中华人民共和国促进科技成果转化法释义

发布时间:2017-05-12 10:16:47   作者:   来源:

 中华人民共和国促进科技成果转化法释义

 

 

    王志刚

 


 

本书编委会

 

 

  珂(全国人大常委会法制工作委员会副主任)

王志刚(科学技术部党组书记、副部长)

 

副主编

贺德方(科学技术部政策法规与监督司司长)

郭林茂(全国人大常委会法制工作委员会社会法室巡视员)

 

参加编写人员

滕炜 刘左军 陈佳林 张炳清 张杰军 赵为 孙永俭 杨烨瑶 陈宝明 丁明磊 彭春燕 于良 张换兆 吴晓华 郑全红 赵光 王瑞 蔡人俊 母光栋 张淑宁 徐潇枫 

 


 

  

 

2015829日,第十二届全国人大常委会第十六次会议通过了《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国促进科技成果转化法>的决定》,自2015101日起施行。该《决定》的出台,是对促进科技成果转化法颁布实施近20年来的第一次重要修改。修改后的促进科技成果转化法立足我国当前促进科技成果转化工作面临的新情况、新问题,按照中央关于加快实施创新驱动发展战略的要求,在总结改革试点经验的基础上,着力解决当前制约科技成果转化的突出问题。新法进一步强化企业在科技成果转化中的主体作用,加强科技成果信息发布和科技成果转化服务,完善科技成果处置和收益分配制度,提高给予科技人员奖励和报酬的标准,引导和激励科研机构和广大科技人员积极转化科技成果。促进科技成果转化法的修改,对依法保障科研机构和科技人员的合法权益,调动广大科技人员的积极性,规范科技成果转化活动,加速科学技术进步,促进科技成果转化为现实生产力,推动大众创业、万众创新必将发挥重要的作用。

为便于广大读者更好地理解这次修法,现将促进科技成果转化法的修改背景与过程、修改的主要思路、主要内容和亮点,以及需要进一步说明的一些问题介绍如下:

一、修改背景与过程

(一)修改背景

科学技术是第一生产力。新中国成立以来尤其是改革开放以来,党和国家高度重视科技进步和科技成果转化及相关立法工作。199372日,第八届全国人大常委会第二次会议通过了《中华人民共和国科学技术进步法》,并于2007年作了修改。2002629日,第九届全国人大常委会第二十八次会议通过《中华人民共和国科学技术普及法》。科技进步法和科技普及法的颁布实施为为了实施科教兴国战略和可持续发展战略,加强科学技术普及工作,提高公民的科学文化素质,提供了重要的推动作用。

科技成果转化是科学技术转变为现实生产力的重要途径,是科学技术研究的后续环节,也是促进科技与经济更加紧密结合的一个重要环节。1996515日,第八届全国人大常委会第十九次会议通过了《中华人民共和国促进科技成果转化法》,自1996101日起施行。促进科技成果转化法的出台,首次从立法上为科技成果转化提供了法律保障。这部法律施行以来,对加速科技成果转化,促进科技成果转化为现实生产力,推动经济社会发展发挥了重要作用。

随着我国经济社会发展和科技体制改革的深入,科技成果转化的环境和形势发生了很大变化,现行促进科技成果转化法的有些内容已难以适应实践需要,主要表现在:一是科技成果供求双方信息交流不够通畅,企业对科研机构取得的科技成果信息缺乏充分了解,影响科技成果转化。二是科研机构和科技人员的考核评价体系以及科技成果处置、收益分配机制没有充分体现科技成果转化特点,对科研机构和科技人员的考核评价存在重理论成果、轻成果运用的现象,国家设立的科研机构处置科技成果所得收益需按规定上交财政,且审批手续繁琐,影响科研机构和科技人员积极性发挥。三是科研的组织、实施与市场需求结合不够紧密,产学研合作落实得不够好,现有科技成果与企业需求有差距,企业在科技成果转化中的主导作用发挥不够。产学研合作各类创新主体的职责和权益界定不清,不利于调动和保护产学研各方的积极性;产学研合作的技术、市场、管理等风险分担缺乏相应法律约束,影响产学研合作的深入发展和可持续推进;产学研合作的知识产权归属及利益分配缺乏明确法律规范,产学研合作成果面临的流失或被侵权风险较大;产学研合作的科技成果转化的相关法律存在冲突,影响产学研合作相关激励政策落实到位;产学研合作形式缺乏明确的标准界定,新出现的各种产学研合作组织缺乏必要的法律法规保护。四是科技成果转化服务还比较薄弱,不便于科技成果转化的实施。产业技术创新服务平台的建设缺乏顶层设计,重复建设较为普遍;行业服务功能有待进一步加强,大部分平台只是为企业提供场地、物业管理和一般的咨询服务,缺少与科技信息、知识产权、创投资金和公共技术服务平台的有效融合;优质资源基本在本地或本区域发挥作用,跨地方的资源开放和共享服务程度低;创新资源分散,难以形成创新合力。

党和国家长期以来高度重视科技成果的转化工作,把科技成果转化工作放在党和国家中心工作的大局中统筹考虑,把深化体制机制改革、加快实施创新驱动发展战略放在国家战略的层面上加以审视。2012年党的十八大以来,中央先后出台了一系列重要文件,为深化科技体制改革和加快科技成果转化工作指明了方向,并提出了具体的改革目标和要求。党的“十八大”报告提出,要实施创新驱动发展战略。深化科技体制改革,推动科技和经济紧密结合,加快建设国家创新体系,着力构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。加快新技术新产品新工艺研发应用,加强技术集成和商业模式创新。完善科技创新评价标准、激励机制、转化机制。2013年中央《关于全面深化改革若干重大问题的决定》进一步提出,要深化科技体制改革。建立健全鼓励原始创新、集成创新、引进消化吸收再创新的体制机制,健全技术创新市场导向机制,发挥市场对技术研发方向、路线选择、要素价格、各类创新要素配置的导向作用。建立产学研协同创新机制,强化企业在技术创新中的主体地位,打破行政主导和部门分割,建立主要由市场决定技术创新项目和经费分配、评价成果的机制。发展技术市场,健全技术转移机制,改善科技型中小企业融资条件,完善风险投资机制,创新商业模式,促进科技成果资本化、产业化。2014年中央《关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》提出,完善促进科技成果转化的体制机制。20153月,中共中央、国务院下发《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》,结合近年来科技体制改革和创新改革试验所取得的成果,对营造激励创新的公平竞争环境、建立技术创新市场导向机制、强化金融创新的功能、完善成果转化激励政策、构建更加高效的科研体系等进一步提出了具体要求。

(二)修改的主要过程

1.列入立法规划和计划

随着我国经济社会发展和科技体制改革的深化,科技成果转化法的修改工作提上了议事日程。2012年中央《关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》提出,要推动促进科技成果转化法修订工作,加大对科技创新活动和科技创新成果的法律保护力度,依法惩治侵犯知识产权和科技成果的违法犯罪行为,为科技创新营造良好的法治环境。2013年,第十二届全国人大常委会将促进科技成果转化法的修改列入了常委会五年立法规划中的第一类项目,即“条件比较成熟、任期内拟提请审议的法律草案”。全国人大常委会2015年立法计划进一步将促进科技成果转化法的修改工作列入常委会年度立法计划。

2.草案起草和提请审议

2013510日,科技部会同全国人大教科文卫委员会、发展改革委、教育部、科技部、工业和信息化部、财政部、农业部、人民银行、国资委、知识产权局、中科院、工程院、自然科学基金会、国防科工局、中国科协、解放军总装备部电子信息基础部等部门和单位联合成立了促进科技成果转化法修订起草工作领导小组和起草工作小组,并召开领导小组第一次会议。起草工作小组成立后,认真研究分析国内外促进科技成果转化的法律规定和成功经验,围绕技术转移法律制度、关于激励科技人员转化科技成果的法律制度、促进科技成果转化的产学研合作法律制度、促进科技成果转化的公共技术服务和中介服务机构法律制度、促进科技成果转化的财税措施等10个专题开展了调研,并形成了一系列调研报告;各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团根据科技部的要求也提交了调研报告,很多省市召开了专题座谈会征求科技界意见,对修订促进科技成果转化法提出了建议。这些工作为起草修订草案打下了坚实的基础。

2013124日,科技部向国务院报送了《中华人民共和国促进科技成果转化法(修订草案)(送审稿)》。国务院法制办将送审稿印发有关中央单位,各省、自治区、直辖市人民政府以及部分企业、科研院所、高校、行业协会、专家学者征求意见,并通过中国政府法制信息网向社会公开征求意见,召开专家论证会、企业征求意见会,赴上海、江苏、云南、湖北、辽宁进行调研,在此基础上会同科技部等有关部门对送审稿反复研究、修改,形成了《中华人民共和国促进科技成果转化法修正案(草案)》。

20141119日,国务院第70次常务会议讨论通过《中华人民共和国促进科技成果转化法修正案(草案)》。1212日,国务院向全国人大常委会提出《关于审议中华人民共和国促进科技成果转化法修正案(草案)》的议案。全国人大常委会委员长会议将议案交全国人大教科文卫委员会进行审议,决定列入十二届全国人大常委会第十三次会议议程。

3.全国人大常委会初次审议

2015227日,十二届全国人大常委会第十三次会议对《中华人民共和国促进科技成果转化法修正案(草案)》进行了初次审议。常委会组成人员普遍认为,对促进科技成果转化法进行修改是必要的;《草案》重点突出,基础较好。审议提出的主要意见有:一是认为草案行政管理的色彩比较浓,建议进一步发挥企业主体作用和市场机制的主导作用;二是对中小企业、民营企业科技创新和成果转化给予支持。三是进一步加大对科技人员的奖励力度。四是进一步合理界定科技成果转化收入的用途。五是明确科研人员到企业兼职的职务及时间限制。六是进一步增强法律规范的可执行性和可操作性。七是与科技进步法、专利法等相关法律做好衔接,避免出现冲突。初次审议后,全国人大常委会法制工作委员会将草案印发各省(区、市)和中央有关部门、单位、部分高等院校、研究机构和中央企业征求意见。中国人大网站全文公布《草案》向社会征求意见。全国人大法律委员会、常委会法制工作委员会到北京、天津、安徽、湖北等地进行调研,并与有关方面多次沟通协调,反复研究,对《草案》进行修改完善。全国人大法律委员会于723日、818日两次召开会议,根据常委会组成人员的审议意见和各方面意见,对《草案》进行了逐条审议,对《草案》作了进一步的修改完善。《草案修改稿》进一步突出企业在科技成果转化中的主体作用,对科技成果以及职务科技成果的含义作出了界定,在国家重点支持的科技成果转化项目中增加了 “保护生态”、“改善民生和提高公共健康水平”的项目,进一步体现国防科技协同创新的要求,明确科技成果完成单位的转化义务和成果转化收入的用途,提高给予科技人员奖励和报酬的标准。

4.召开法律草案通过前评估会

2015731日,全国人大常委会法制工作委员会召开会议,邀请部分全国人大代表、全国政协委员,一些专家学者和科技人员,以及科研院所、高等院校、企业和科技、教育行政部门等方面的代表,就《草案》中主要制度规范的可行性、法律出台时机、法律实施的社会效果和可能出现的问题等进行评估。总的评价是:草案着力解决当前制约科技成果转化的突出问题,体现了中央关于加快实施创新驱动发展战略的要求,回应了科研机构和广大科技人员的呼声和迫切要求。草案充分吸收了各方面的意见建议,已经比较成熟,具有较强的针对性和可操作性,现在出台是必要的、及时的,对当前推动大众创业、万众创新具有重要的现实意义。同时提出,法律实施后,有关部门和地方要做好贯彻实施工作,加强协调,确保法律规定落到实处。与会人员还对《草案》提出了一些具体修改意见,全国人大法律委员会进行了认真研究,对有的意见予以采纳。

5.全国人大常委会二次审议并表决通过

2015825日,十二届全国人大常委会第十六次会议对《关于修改促进科技成果转化法的决定(草案)》进行了审议。常委会组成人员普遍认为,《修改决定草案》已经比较成熟,建议进一步修改后,提请本次会议通过。同时,有些常委会组成人员还提出了一些修改意见。全国人大法律委员会于826日下午召开会议,逐条研究了常委会组成人员的审议意见,对《草案》进行了审议。全国人大教育科学文化卫生委员会、国务院法制办公室、科学技术部的负责同志列席了会议。全国人大法律委员会认为,《草案》是可行的,同时,根据常委会组成人员的审议意见,对《修改决定草案》进行了必要的修改完善,并提出了关于修改促进科技成果转化法的决定建议表决稿。

二次审议时,全国人大常委会组成人员提出的审议意见和修改内容主要有以下方面:一是《草案》中规定,利用财政资金设立科技项目,有关行政部门、管理机构应当改进和完善科研组织管理方式,在制定相关科技规划、计划和编制项目指南时应当听取相关行业、企业的意见。有些常委委员提出,利用财政资金设立的科技项目既有应用类的,也有基础类的,本条规定应当突出编制应用类科技项目指南等听取相关行业和企业的意见。全国人大法律委员会经研究,建议将上述规定中的“利用财政资金设立科技项目”修改为“利用财政资金设立应用类科技项目和其他相关科技项目”。二是《草案》对国家支持的科技成果转化项目作了规定。有些常委会组成人员建议进一步突出能够显著提高国家安全能力的项目,增加规定有利于提高生产安全、食品安全等公共安全的项目。全国人大法律委员会经研究,建议在这一条单列一项规定“能够显著提高国家安全能力和公共安全水平的”。三是《草案》对军民科技成果相互转化作了规定。有的常委会组成人员提出,目前军民科技成果相互转化和国防科技协同创新缺乏有效的机制,建议进一步予以明确。全国人大法律委员会经研究,建议规定:国家建立有效的军民科技成果相互转化体系,完善国防科技协同创新体制机制。四是《草案》中规定,科技成果转化收入在对完成、转化职务科技成果作出重要贡献的人员给予奖励和报酬后,主要用于科学技术研究开发与成果转化工作。有的常委会组成人员建议增加规定,科技成果转化收入可以用于“人才培养工作”;有的常委会组成人员建议规定“主要用于本单位事业发展”;还有的常委会组成人员建议明确“由本单位自主决定”。全国人大法律委员会经研究,建议将“主要用于科学技术研究开发与成果转化工作”修改为“主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作”。

科技成果转化法的修改工作得到了全国人大常委会组成人员的高度认可。2015829日,十二届全国人大常委会第十六次会议以156票赞成,2票反对,1票弃权的表决结果,高票通过了关于修改促进科技成果转化法的决定。同日,国家主席习近平签署第三十二号主席令予以公布,修改决定自2015101日起施行。

二、修改的主要思路

修改思路是修法工作的先导,促进科技成果转化法修改坚持党的领导,贯彻党的路线方针政策,按照依法立法、科学立法、民主立法的要求开展工作。主要遵循了以下几点思路:

1.全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神,加快实施创新驱动发展战略

党的十八大以来,中央加快实施创新驱动发展战略对科技成果转化工作提出了新的要求。十八大报告提出实施创新驱动发展战略,提出科技创新是提高社会生产力和综合国力的战略支撑,必须摆在国家发展全局的核心位置。要坚持走中国特色自主创新道路,以全球视野谋划和推动创新,提高原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新能力,更加注重协同创新。深化科技体制改革,推动科技和经济紧密结合,加快建设国家创新体系,着力构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。完善知识创新体系,强化基础研究、前沿技术研究、社会公益技术研究,提高科学研究水平和成果转化能力,抢占科技发展战略制高点。党的十八届三中全会提出,促进科技成果资本化、产业化。中央文件精神为修法工作提供了指导。当前,我国正处于全面建设小康社会的关键时期,实施创新驱动发展战略、加快转变经济发展方式、破解经济发展深层次矛盾和问题,急需发挥科技的支撑引领作用。科技成果转化是科技与经济结合的重要途径,是提高科技创新能力与经济社会发展能力、推动创新驱动发展的重要手段。修改促进科技成果转化法在坚持原法立法宗旨的基础上,着重体现新时期实施创新驱动发展战略对科技成果转化的新要求,完善和丰富促进科技成果转化的法律措施,为加速科技成果转化、实现科技支撑经济社会发展提供法律保障。

立法工作必须牢固树立大局意识,将各项法律草案的起草、研究和修改工作放在全面深化改革和全面推进依法治国的大局中加以审视和考虑,吃透中央精神,理清中央决策内容,全面、准确地将中央决策上升为法律制度。在修改促进科技成果转化法的过程中,起草部门和立法机关认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神,以及2015年中央下发的关于深化体制机制改革加快实施创新深入实施创新驱动发展战略的若干意见的要求,充分反映实施创新驱动发展战略对科技成果转化的新要求。紧紧围绕科技支撑经济社会发展、提高社会生产力和综合国力的目标和任务,按照深化科技体制改革、促进科技与经济紧密结合的要求,建立和完善符合科技发展规律和社会主义市场经济规律、有效调动各方面力量共同推进科技成果转化的法律制度。

2.准确把握科技进步和成果转化的客观规律,充分发挥企业在促进科技成果转化中的主体作用

科技成果转化是一个涉及领域广泛、环节较多、关系复杂的系列化活动,既要遵循科技发展规律,又要符合当前条件下完善社会主义市场体制的要求。在修法过程中,立法机关准确把握科技进步和科技成果转化的客观规律,进一步突出企业在科技成果转化中的主体作用。在赋予国家设立的研究开发机构和高等院校成果转化自主权、明确其成果转化的义务、促进产学研合作、科技和金融结合等方面都充分体现了科技成果转化的市场导向。同时,注意正确处理好政府和市场的关系,在充分发挥市场在科技成果转化中的决定性作用的同时,更好地发挥政府的服务功能。即政府主要通过制定政策、加强公共服务等,为科技成果转化营造良好环境。

3.认真总结科技体制改革和科技成果转化的实践经验,立法为改革的顺利推进提供法制保障

1996年促进科技成果转化法颁布实施以来,国务院及其有关部门、各地方先后出台了相应的地方性法规、政府规章或者其他规范性文件,进一步贯彻落实法律规定。一些地方结合本地实际,在推动科技创新和促进成果转化方面积极探索改革措施,取得了丰硕的成果。科研机构、高等学校、企业和社会各界在科技创新和成果转化工作中积累和创造了大量的成功经验。尤其是2011年以来,财政部、科技部等部门在中关村国家自主创新示范区进行中央级事业单位科技成果处置权和收益权改革试点,逐步下放中央级事业单位科技成果处置权和收益权,并在改革过程中逐步扩大改革试点地区和试点单位,取得了明显成效,积累了不少好的经验和做法。

习近平总书记指出,凡属重大改革都要于法有据,需要修改法律的可以先修改法律,需要得到法律授权的,要按法律程序进行。这一重要论述精辟透彻地诠释了立法与改革的关系,充分肯定了立法作为国家重要政治活动、法治建设源头环节和深化改革制度保障的重要性。“凡属重大改革都要于法有据”,既是按照法治思维和法治方式有序、协调推进改革的要求,同时也对立法工作提出了新的更高的要求。在科技成果转化法修改过程中,起草部门和立法机关认真研究并妥善处理好科技体制改革与立法的关系。在修法过程中深入开展调查研究工作,认真总结促进科技成果转化法颁布实施以来,尤其是近年来科技成果转化“三权”改革的成功经验,将实践证明行之有效,有利于推动和促进科技成果转化的好的经验和做法,上升为法律制度;对尚处于实践探索阶段或者各方面认识有较大分歧的一些做法,法律仅做了原则规定,或者为后续改革留有余地。此外,在科技成果转化法修改过程中,起草部门和立法机关高度重视,并注意借鉴吸收部分发达国家在促进科技成果转化方面的成功经验。当前,科技竞争力已经成为国与国之间的核心竞争力,世界各国尤其是一些欧美发达国家在科技创新和成果转化方面积累了大量的成功经验,了解并借鉴国外的先进做法,但又不是照搬照抄。

4.修改重点是对现行法的补充完善,进一步增强法律规范的可操作性,并注意处理好与相关法律的衔接

促进科技成果转化法自1996年颁布实施以来,总的来看,这部法律所确立的一些基本制度,实践证明是切实可行的。因此,本次修法,尽管从条文数量上看,修改的内容比较多。但这些修改内容主要是对现行法律规定的补充完善,而非推倒重来。基于这一考虑,此次促进科技成果转化法修改采取的是部分修正的模式,而非全面修订的模式。修正的内容,主要是在现行法规定的基础上,按照中央文件要求,总结改革试点经验,把实践证明行之有效、应当予以长期坚持的制度和措施补充到法律中,切实解决各方面广泛关注、制约科技成果转化的关键性制度问题,增强法律的可操作性、可执行性。在这一思路的指导下,此次修改促进科技成果转化法删除了原法中不适应形势发展的条款;细化和丰富了原法中较为原则、仍符合当前情况的条款;结合实践经验,大幅度补充新的制度措施。

此外,科技成果转化是一项系统工程,涉及的相关法律问题也较多。起草部门和立法机关在修法过程中注意处理好本法与科技进步法、合同法、专利法等相关法律的关系。例如对科技成果转化中涉及的知识产权、职务发明等问题,专利法、合同法等相关法律中已有明确规定的,在促进科技成果修订中不再规定;对反映的促进科技成果转化税收优惠、担任领导职务的科技人员参与转化并获取奖励和报酬等问题,由于涉及税收法定基本原则和党员干部廉洁从政等问题,在本法中仅作了原则规定,下一步可由中央有关部门进一步出台具体规定。

三、修改的主要内容和亮点

修改促进科技成果转化法的决定有四十四项内容,可以说是对促进科技成果转化法的一次“大修”。修改的内容是多,但主要是补充和完善。一定意义上,与其说是“修改”,不如说是“补充”,因此也亮点诸多。

1.充分发挥企业在科技成果转化中的主体作用

此次修改明确规定了科技成果转化活动应当尊重市场规律,发挥企业的主体作用。并增加了以下具体规定:一是完善企业参与科研组织、实施的制度,修改后的促进科技成果转化法第十条规定,利用财政资金设立应用类科技项目和其他相关科技项目,制定相关科技规划、计划和编制项目指南时应当听取相关行业、企业的意见;第二十二条规定,县级以上地方各级人民政府科学技术行政部门和其他有关部门应当根据职责分工,为企业获取所需的科技成果提供帮助和支持;第二十四条规定,对利用财政资金设立的具有市场应用前景、产业目标明确的科技项目,政府有关部门、管理机构应当发挥企业在研究开发方向选择、项目实施和成果应用中的主导作用。二是推进产学研合作,修改后的促进科技成果转化法第二十六条规定,国家鼓励企业与研究开发机构、高校及其他组织采取联合建立研究开发平台、技术转移机构或者技术创新联盟等产学研合作方式,共同开展研究开发、成果应用与推广、标准研究与制定等活动;第二十七条规定,鼓励研究开发机构、高校与企业及其他组织开展科技人员交流;第二十八条规定,国家支持企业与研究开发机构、高校、职业院校及培训机构联合建立学生实习实践培训基地和研究生科研实践工作机构,共同培养专业技术人才和高技能人才。此外,在赋予创新主体成果转化自主权、明确国家设立科研机构和高校、财政投入科技项目成果转化的义务、强化政府在政策环境建设中作用、科技和金融结合等方面都充分体现了市场精神。

2.关于科技成果信息发布

科技成果供求双方信息交流不够通畅是影响科技成果转化的突出问题。企业对科研机构取得的科技成果信息缺乏充分了解,影响科技成果转化。本次修法对原法规定的科技成果信息资料库制度作了修改和完善。修改后的科技成果转化法第十一条规定,国家建立、完善科技报告制度和科技成果信息系统,向社会公布科技项目实施情况以及科技成果和相关知识产权信息,提供科技成果信息查询、筛选等公益服务。公布有关信息不得泄露国家秘密和商业秘密。对不予公布的信息,有关部门应当及时告知相关科技项目承担者。利用财政资金设立的科技项目的承担者应当按照规定及时提交相关科技报告,并将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统。国家鼓励利用非财政资金设立的科技项目的承担者提交相关科技报告,将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统,县级以上人民政府负责相关工作的部门应当为其提供方便。同时,增加了相应的法律责任规定,即促进科技成果转化法第四十六条规定,利用财政资金设立的科技项目的承担者未依照本法规定提交科技报告、汇交科技成果和相关知识产权信息的,由组织实施项目的政府有关部门、管理机构责令改正;情节严重的,予以通报批评,禁止其在一定期限内承担利用财政资金设立的科技项目。

3.关于国家重点支持的科技成果转化项目

科技成果转化工作需要国家政策和资金支持。修改后的促进科技成果转化法规定了国家支持的科技成果转化项目,与原法相比,变化主要有两点:一是增加了支持的方式。原法只规定了定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南两种方式,而新法规定了政府采购、研究开发资助、发布产业技术指导目录、示范推广等方式。这充分表明了国家对科技成果转化项目支持方式的多元化,以满足各类不同类别的科技成果转化的需求。二是增加了国家支持的项目种类。在原法的基础上了能够形成促进社会经济健康发展的新产业、能够显著提高国家安全能力和公共安全水平、保护生态、提高应对气候变化和防灾减灾能力、能够改善民生和提高公共健康水平等类型的科技项目。这些项目是我国现阶段经济社会发展所急需的项目,在本法中予以明确规定后,各级政府对相关的科技成果转化进行支持就有法可依了,可以进一步促进这些科技成果转化为现实生产力。

4.关于进一步明确科技成果完成单位的成果转化义务

修改前的促进科技成果转化法第十四条第一款规定,国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的具有实用价值的职务科技成果,本单位未能适时地实施转化的,科技成果完成人和参加人在不变更职务科技成果权属的前提下,可以根据与本单位的协议进行该项科技成果的转化,并享有协议规定的权益。该单位对上述科技成果转化活动应当予以支持。在修改过程中,一些常委会组成人员、有的地方和部门建议,明确“未能适时地”实施转化的具体期限,或者不作期限限制。全国人大法律委员会经研究,建议删去“未能适时地实施转化”这一限制,明确科技成果完成人和参加人在职务科技成果完成后,即可根据与单位的协议进行科技成果转化,并享有协议规定的权益,单位应当予以支持。这一修改考虑是,由于职务科技成果的类别不同,原法中“本单位未能适时地实施转化”在实践中不宜作出统一的期限限定,应当转化的具体时限也不好把握,是否实施转化的主动权实际上掌握在单位手中,不利于调动科技成果完成人和参加人的积极性。也有的意见提出,删除原法中根据与本单位协议进行转化的规定,设置一个硬性的期限比如1年或者2年,一旦单位未能按时实施转化,完成和参加人即可转化。经过研究认为,在删除“本单位未能适时地实施转化”限制的前提下,保留按协议进行转化是必要的,这样既可以保证完成人和参加人积极参与成果转化,又能有效地规范职务科技成果的转化活动,通过双方协商确定的协议,使单位和科技人员对于职务科技成果的转化都有明确的预期,降低纠纷概率,实现转化活动的有序化。

5.关于推动军民科技成果相互转移、转化问题

军民科技成果相互转移、转化是科技成果转化的一项重要内容。党的十八大报告提出,中央关于全面深化改革若干重大问题的决定中提出,推动军民融合深度发展。在国家层面建立推动军民融合发展的统一领导、军地协调、需求对接、资源共享机制。健全国防工业体系,完善国防科技协同创新体制,改革国防科研生产管理和武器装备采购体制机制,引导优势民营企业进入军品科研生产和维修领域。按照中央精神要求,修改后的促进科技成果转化法对推动军民科技成果相互转移转化进一步作了具体规定,该法第十四条规定,国家建立有效的军民科技成果相互转化体系,完善国防科技协同创新体制机制。军品科研生产应当依法优先采用先进适用的民用标准,推动军用、民用技术相互转移、转化。

6.关于完善科技人员考核评价体系

在促进科技成果转化法修改过程中,不少科研人员反映,研究开发机构、高等院校中重研发、轻转化的现象比较普遍,这与研究开发机构、高等院校的考核评价体系密切相关。为解决这一问题,修改后的科技成果转化法第二十条规定,研究开发机构、高等院校的主管部门以及财政、科学技术等相关行政部门应当建立有利于促进科技成果转化的绩效考核评价体系,将科技成果转化情况作为对相关单位及人员评价、科研资金支持的重要内容和依据之一,并对科技成果转化绩效突出的相关单位及人员加大科研资金支持。国家设立的研究开发机构、高等院校应当建立符合科技成果转化工作特点的职称评定、岗位管理和考核评价制度,完善收入分配激励约束机制。

7.关于科技成果转化服务

科技服务机构是联系科技成果供需双方的重要纽带,科技服务平台是开展科技成果转化活动的重要条件保障。修改后的科技成果转化法第三十条规定,国家培育和发展技术市场,鼓励创办科技中介服务机构,为技术交易提供交易场所、信息平台以及信息检索、加工与分析、评估、经纪等服务。第三十一条规定,国家支持根据产业和区域发展需要建设公共研究开发平台,为科技成果转化提供技术集成、共性技术研究开发、中间试验和工业性试验、科技成果系统化和工程化开发、技术推广与示范等服务。第三十二条规定,国家支持科技企业孵化器、大学科技园等科技企业孵化机构发展,为初创期科技型中小企业提供孵化场地、创业辅导、研究开发与管理咨询等服务。

8.关于科技成果转化保障措施

对科技成果转化活动的保障措施是修改过程中各方面广泛关注的重点内容之一。修改后的科技成果转化法增加规定了银行业金融机构和政策性金融机构对科技成果转化的金融支持。第三十五条规定,国家鼓励银行业金融机构在组织形式、管理机制、金融产品和服务等方面进行创新,鼓励开展知识产权质押贷款、股权质押贷款等贷款业务,为科技成果转化提供金融支持。国家鼓励政策性金融机构采取措施,加大对科技成果转化的金融支持。此外,还规定了国家对保险机构、资本市场、创业投资机构参与科技成果转化活动进行鼓励和支持。

9.关于科技成果处置权、使用权和管理权的下放

2011年以来,财政部、科技部等部门开展中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点。2015年,中共中央、国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见也对“三权改革”予以明确,提出单位主管部门和财政部门对科技成果在境内的使用、处置不再审批或备案,科技成果转移转化所得收入全部留归单位,纳入单位预算,实行统一管理,处置收入不上缴国库。修改后的科技成果转化法对此也予以了明确规定,该法第十八条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资。第四十三条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校转化科技成果所获得的收入全部留归本单位,在对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬后,主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作。

10.关于提高给予科技人员奖励和报酬的标准

在全国人大常委会审议过程中,关于科技人员在转化收入中的权益分配比例是讨论的焦点,多数常委会组成人员建议,要进一步提高对科技人员奖励和报酬的标准。中共中央、国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见中明确提出,修订相关法律和政策规定,在利用财政资金设立的高等学校和科研院所中,将职务发明成果转让收益在重要贡献人员、所属单位之间合理分配,对用于奖励科研负责人、骨干技术人员等重要贡献人员和团队的收益比例,可以从现行不低于20%提高到不低于50%。根据中央文件要求和常委会组成人员的审议意见,修改后的科技成果转化法规定,科技成果完成单位可以规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额。将奖励和报酬的最低标准,由现行不低于职务科技成果转让或者许可净收入,或者作价投资形成的股份、出资比例的20%提高至50%,并明确国家设立的研究开发机构、高等院校规定或者与科技人员约定的奖励、报酬的方式和数额应当符合上述标准。为保证奖励和报酬落实到位,同时进一步明确了国有企业、事业单位给予科技人员奖励和报酬的支出不受当年本单位工资总额限制。

11.关于进一步完善法律责任规定

法律规定的贯彻落实需要相应的法律责任保障。在促进科技成果转化法修改过程中,很多意见提出,本法虽然是促进法,但是为了保障有关制度措施得到很好地落实,要适当增加刚性的法律责任。修改后的促进科技成果转化法根据实际情况和此次修改规定有关主体的义务情况,增加规定了不按规定提交科技报告、汇交科技成果和相关知识产权信息,未规定提交科技成果转化情况年度报告等行为的法律责任。还增加规定了一些侵权行为的法律责任。

三、需要进一步说明的几个问题

法律的有效实施,是法律的生命。促进科技成果转化法的修改努力解决阻碍科技成果转化中的体制机制问题,但有的规定是具体的,有的规定是原则性的,都需要在实施中落实。

1.关于科技成果价值的评估问题

在促进科技成果转化法修改过程中,一些地方和部门提出,目前科技成果转化中存在评估难和评估流于形式的问题,建议取消评估程序要求。主要理由是:科技成果等技术类无形资产并不是标准化的商品,成本难以衡量,价值缺乏参照物。由于不可能形成标准化的交易市场,且对收益的预计也难以根据市场来衡量,不同的评估机构、运用不同的评估方法会得出不同的评估结果。实践中科技成果转让价格往往是依据技术成熟度、生产应用规模等因素,经双方协商确定后再履行评估和报批程序,评估价格仅仅是对双方协商价格的认可,评估不仅不能完全体现出科技成果的价值,反而延误了成果的时效性、增加了交易成本。也有的部门提出,有必要规定在科技成果转化中对科技成果进行评估。主要理由为:一是目前《国有资产评估管理办法》、《国有资产评估管理若干问题的规定》等行政法规和规章明确要求对转移转化的科技成果进行评估,目前开展的中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点也没有取消评估要求。二是对科技成果进行资产评估是加强国有资产管理、防止不当利益输送的重要制度安排,如果没有评估把关,容易造成制度漏洞,不仅难以做到公开、公平、公正,还为违规私下交易和利益输送留下后门。三是资产评估是服务市场定价的专业手段,是国际上技术交易的通行做法,能为科技成果市场化定价提供客观公正的参考。从实践看,无论是国际还是国内都有专门针对无形资产的评估准则,不存在科技成果难以评估的问题。四是科技成果评估与市场定价并不矛盾,评估价格不是最终定价。评估结果作为定价决策参考,有助于国有资产管理部门对科技成果交易加强监管,防止国有资产流失。

考虑到各方面对此问题有较大的分歧意见,修改后的促进科技成果转化法对此问题未作规定。该法第十八条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资,但应当通过协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等方式确定价格。在修改过程中有的意见提出,上述规定明确了科技成果持有单位可以通过市场化方式确定科技成果的价格,但是并没有明确排除科技成果转化过程中的评估环节。关于科技成果价值的评估问题,有关法律法规有明确要求的,仍然应当按照相关规定办理。例如,现行公司法规定,无形资产作价入股应当进行价值评估。按照这一规定,作为无形资产的科技成果作家入股仍然应当进行价值评估。又如,根据2006年《事业单位国有资产管理暂行办法》规定,事业单位以非货币性资产对外投资和资产拍卖、转让、置换等,应当对相关国有资产进行评估。事业单位国有资产评估项目实行核准制和备案制。2012年,《教育部直属高等学校国有资产管理暂行办法》也规定,高校经批准利用非货币性资产进行对外投资,应当聘请具有相应资质的中介机构,对拟投资资产进行评估,资产评估事项按规定履行备案或者核准手续。目前,资产评估法草案正在全国人大常委会的审议过程中,根据上述规定,关于科技成果的转让、许可或者作价投资是否需要评估,仍然应当执行现行关于国有资产管理的有关规定。考虑到当前实践中各方面反映的科技成果价值评估难、评估流于形式的问题,建议下一步财政部门积极探索针对科技成果等国有无形资产的专门管理规定。

2.关于担任领导职务的科技人员在科技成果转化中的兼职和获取报酬问题

修改后的促进科技成果转化法第二十七条规定,国家鼓励研究开发机构、高等院校与企业及其他组织开展科技人员交流,支持本单位的科技人员到企业及其他组织从事科技成果转化活动。在修改过程中很多意见提出,目前对党员领导干部到企业兼职和领取报酬问题有相关规定,但对担任领导职务的科技人员能否从科技成果转化收入中获取奖励和报酬,不够明确。建议法律对这部分人员到企业兼职和从科技成果转化收入中获取奖励和报酬作出具体规定。全国人大常委会法制工作委员会就此与中央有关部门作了专门研究。有关部门提出,担任领导职务的科技人员从成果转化收入中获取一定的奖励和报酬有必要,对符合规定的,应当予以支持。对高校、科研机构等事业单位中的领导干部到企业兼职的问题,按照党内有关规定精神掌握。对获取奖励和报酬的问题,中管干部不得在企业获取股权奖励或现金奖励;其他领导干部有发明创造的,在科技成果转化后,担任主要领导职务的,根据实际情况可以获取一定的现金奖励,但不能获取股权激励,不担任主要领导职务的,可以获取一定的股权激励或现金奖励。对于这一问题,由于涉及党员领导干部廉洁从政等人事管理,法律作出了原则规定。下一步建议中央有关部门尽快出台相应的具体规定。

此外,对于国家设立的研究开发机构、高等院校中的一般的科技人员是否可以通过兼职、离岗创业等方式开展科技成果转化活动的问题,应遵守国家对事业单位人员管理的专门性规定。如根据201471日起施行的《事业单位人事管理条例》的规定,科技人员与研究开发机构、高等院校等事业单位通过签订聘用合同建立人事关系,明确岗位职责。在聘用合同中,科技人员可与所在事业单位约定包括兼职、离岗创业在内的从事科技成果转化活动的具体方式。这些做法符合本法的原则性规定。

3.关于科技成果转化收入的预算管理问题

修改后的促进科技成果转化法第四十三条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校转化科技成果所获得的收入全部留归本单位,在对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬后,主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作。在促进科技成果转化法修正案草案一审稿中,规定了转化收入对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬后,纳入本单位预算。对于草案的这一规定,有的意见提出,根据全口径预算管理的相关规定,科技成果转化收入应当首先全部纳入本单位预算管理,再用于对完成、转化职务科技成果作出重要贡献的人员给予奖励和报酬,以及用于科研开发和成果转化工作。也有的意见提出,科技成果转化收入是否纳入预算,以及纳入预算的时间节点,并不影响应当用于奖励和报酬的份额,不会因为纳入了单位预算或者在奖励和报酬前纳入预算,就降低了用于奖励和报酬的比例。考虑到本法主要的立法宗旨是促进科技成果转化为生产力,预算属于专门的财政管理范畴,本法对这一问题未作规定,有关科技成果转化收入预算管理的问题,按照有关预算管理的法律法规规定执行。

4.关于科技成果转化净收入的计算问题

修改后的促进科技成果转化法第四十五条对未规定、未约定情况下给予科技人员奖励和报酬的最低标准作了规定。其中第一款第一项规定“将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的,从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于百分之五十的比例”,理解这一规定中“净收入”应当注意以下两点:第一,对于企业科技成果转化净收入,是指科技成果技术合同成交额扣除完成本次交易发生的直接成本(如谈判费用、专利维持费等)、税金和前期研发投入后的余额。第二,对于事业单位科技成果转化净收入,根据财政部《事业单位财务规则》的规定,事业单位财务管理主要从收入和支出两个方面进行核算。高校和科研机构等净收入是指科技成果技术合同成交额扣除完成本次交易发生的直接成本,如谈判费用、专利维持费等和税金等。

5.关于国有企事业单位奖励和报酬纳入工资总额管理问题

工资总额管理制度是我国国有企事业单位财务管理制度的一项重要内容。修改后的促进科技成果转化法第四十五条中规定,国有企业、事业单位依照本法规定对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬的支出计入当年本单位工资总额,但不受当年本单位工资总额限制、不纳入本单位工资总额基数。

理解这一规定应当注意以下几点:一是给予奖励和报酬的支出计入当年本单位工资总额。从性质上说,给予高校和其他科研单位科技人员的奖励和报酬属于奖金,但是其与一般的奖金相比又有一定的特殊性,奖励和报酬支出具有较大的不确定性,奖励和报酬的数额根据科技成果转化收入的一定比例确定,在某些情况下可能数额较大。从国有企业事业单位财务管理制度来说,如果不允许计入本单位工资总额,那么在现行的财务管理制度下,给予科技人员的奖励和报酬无法作为工资总额支出,不允许作为工资来发放。因此,明确给予科技人员的奖励和报酬计入企事业单位的工资总额,主要是为了保障发放渠道的畅通。二是给予的奖励和报酬不受当年本单位工资总额限制。目前国有企事业单位在编制本单位年度生产经营计划的同时,要编制本年度预计发放的工资总额计划。考虑到科技成果转化具有较大的不确定性,企事业单位在编制年度计划时往往很难预计。因此,明确给予科技人员的奖励和报酬不受当年本单位工资总额限制后,一是科研单位给予科技人员奖励和报酬数额即使超出当年本单位工资总额限制,也可以正常发放;二是发放的奖励和报酬不影响本单位事先核定的年度工资总额,不会挤占其他方面的工资支出。三是给予的奖励和报酬不纳入本单位工资总额基数。单位工资总额基数既是确定下一年度单位工资总额的基础,也是单位基本养老保险费等费用的计算依据。例如社会保险法第十二条规定,用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费,记入基本养老保险统筹基金。考虑到科技成果转化收入往往是一项不确定的收入,因此,在计算本单位工资总额基数时,不应当将其纳入。

6.关于科技成果转化中的税收优惠问题

修改后的促进科技成果转化法第三十四条规定,国家依照有关税收法律、行政法规规定对科技成果转化活动实行税收优惠。与原促进科技成果转化法第二十二条相比,删去了“具体办法由国务院规定”这一授权内容。这一修改的主要考虑是,20153月全国人大修改后的立法法第八条规定,税种的设立、税率的确定和税收征收管理等税收基本制度,只能制定法律。也就是说,今后上述事项只能制定法律,包括对科技成果转化活动的税收也只能通过法律予以规定。同时,考虑到目前已有相关的行政法规对科技成果转化的税收优惠进行了规定,在过渡期内,法律依然认可行政法规已经做出的税收优惠规定。但今后新增加的对科技成果转化活动的税收优惠措施,应当通过提请全国人大及其常委会制定或修改有关法律来实施。

新修订的法律于2015101日起施行。2015924日,中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《深化科技体制改革实施方案》,这为促进科技成果转化法的实施又提供了政策的支持。徒法不足以自行,法律规定的贯彻落实需要各方面的共同努力。修改决定施行后,各地区、各部门应当认真组织学习,并大力宣传和贯彻落实修改后的促进科技成果转化的各项规定,及时清理与修改后的法律不一致、不协调的相关规定。我们相信,在各地方、各部门的大力宣传和贯彻落实下,在科研单位和广大科技人员的共同努力下,我国的科技创新以及科技成果转化工作必将更上一个新的台阶。修改决定的贯彻实施,必将推动科技成果转化工作更好地开展,进一步加速科技成果转化,有力促进科技成果转化为现实生产力,促进科技成果服务于经济社会各项事业的发展,为大众创业、万众创新提供更加有力的法制保障。


 

第一章   

 

【立法目的】

第一条 为了促进科技成果转化为现实生产力,规范科技成果转化活动,加速科学技术进步,推动经济建设和社会发展,制定本法。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第一条的内容,未作修改。

【释义】

科学技术是第一生产力,是先进生产力的集中体现和主要标志。20世纪以来,尤其是“二战”结束以来,新科技革命迅猛发展,科技领域出现许多重大突破,深刻改变了世界经济和社会面貌。为了适应改革开放、全面建设社会主义现代化国家的形势需要,党和国家高度重视加快科学技术的发展和进步,以此作为增强综合国力、缩小与发达国家差距的重要途径。而对于增强国家综合实力来说,能否把科学技术研究成果及时转化和应用到国家建设中去是非常重要的环节。1996年,第八届全国人大常委会第十九次会议通过了促进科技成果转化法。该法是继1993年制定科学技术进步法之后在我国科学技术领域里又一部十分重要的法律。近20年来,促进科技成果转化法的实施对于推动科学技术进步、调动广大科技人员的积极性和创造性、培养高素质科技人才队伍、促进科技成果转化、提高国家自主创新能力和国际竞争力、建设创新型国家,具有十分重要的意义。

1996年促进科技成果转化法第一条规定了立法目的,就是要促进科技成果转化为现实生产力,规范科技成果转化活动,加速科学技术进步,推动经济建设和社会发展。改革开放后,我国作为一个发展中大国,与一些西方发达国家相比,科学技术总体水平还存在较大差距,由于历史原因和观念上的束缚,我国科研领域普遍存在重理论成果、职称评定,轻成果应用、市场需求的现象,科研的组织实施,与市场需求结合不够紧密,一定程度上造成大量科技成果变成了“陈果”。经济强国必然是科技强国,为了把国家建设成经济强国,必须在加快科学技术发展基础上,提高创新能力和运用水平。促进科技成果转化法是通过国家法律形式,将国家科学技术研究与现代化建设紧密结合起来,形成科学技术转化为生产力的常态机制,真正使科学技术成为经济和社会发展的首要推动力。

进入21世纪以来,随着经济持续快速增长,我国已经建立起比较完备的学科体系,拥有丰富的人才资源,部分重要领域的研究开发能力跻身世界先进行列,具备科学技术大发展的基础和能力。紧紧依靠科技进步和创新,带动生产力质的飞跃,推动经济和社会全面、协调、可持续发展,是新世纪摆在我们面前的重大课题。2012年,党的十八大报告提出实施创新驱动发展战略,强调科技创新是提高社会生产力和综合国力的战略支撑,必须摆在国家发展全局的核心位置。党的十八届三中全会《关于全面深化改革若干重大问题的决定》在论及我国科技体制改革部分中进一步提出,建立产学研协同创新机制,强化企业在技术创新中的主体地位,推进应用型技术研发机构市场化、企业化改革;建立主要由市场决定技术创新项目和经费分配、评价成果的机制,发展技术市场,健全技术转移机制,促进科技成果资本化、产业化。20153月,为全面落实创新驱动发展战略,党中央、国务院又发布了关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见,提出了实施创新驱动发展战略的总体思路和具体的制度设计。这些背景和内容成为这次修改促进科技成果转化法的重要基础。无论从国内外科技发展形势,还是从我国经济社会发展的总体要求来看,促进科技成果转化法的指导思想都没有改变,其最根本的目的仍然是促进科技成果转化为现实生产力,促进科技同经济的对接、创新成果同产业发展的对接、创新项目同市场需求的对接、科技人员创新劳动同其利益收入对接,为科技成果转化提供制度保障。

科技成果转化是一项复杂的活动过程,在转化过程中,涉及科技成果的管理和转化方式,科研机构、高等院校、企业等不同主体之间的关系,交易价格的形成及交易各方的权利义务,国家的政策引导和财政支持,社会服务机构的作用,转化后的利益分配等诸多要素,有必要通过法律予以规范。规范科技成果转化活动也是制定本法的目的之一。促进科技成果转化法除规定总则一章外,分别从组织实施、保障措施、技术权益、法律责任几个方面,对科技成果转化活动中涉及的上述问题,作出具体规定。这次修改,主要是根据近些年国家在相关领域出台的新政策、新规定,按照中央加快实施创新驱动发展战略的精神和改革要求,针对原法中存在的与形势发展不相适应的内容,做出调整和安排,将为今后一个时期科技成果转化活动提供法律依据,同时对营造大众创业、万众创新的政策和制度环境也将发挥积极的推动作用。

 

【科技成果及其转化的概念】

第二条  本法所称科技成果,是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果。职务科技成果,是指执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务,或者主要是利用上述单位的物质技术条件所完成的科技成果。

本法所称科技成果转化,是指为提高生产力水平而对科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新技术、新工艺、新材料、新产品,发展新产业等活动。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第二条的修改,与原法条相比,一是增加一款作为第一款,对科技成果、职务科技成果的概念进行了界定;二是对原法第二条的内容作了文字修改,增加了“新技术”的规定。之所以作这样的修改,主要是考虑到新技术的形成本身是科技成果转化的重要结果和表现形式之一,同时在全国人大常委会审议中,一些常委会组成人员和调研中有关部门和地方也提出了修改的建议。

【释义】

原促进科技成果转化法第二条规定:“本法所称科技成果转化,是指为提高生产力水平而对科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料,发展新产业等活动。”在常委会审议中,一些常委会组成人员提出,本法规范科技成果转化活动,除了对转化活动进行界定外,首先应对什么是科技成果进行界定,这样才能使法律调整范围更加准确,便于执行。在促进科技成果转化法修正案草案征求意见过程中,一些部门、地方和社会公众也有这方面的意见。立法机关对这些意见进行了认真研究,认为为了使法律规定更加科学严谨,增强可执行性,有必要对本法所适用的科技成果等概念做出规定。同时,参考其他有关法律规定,也需要在本法中作出这样的规定,便于法律之间的互相衔接。比如合同法中对什么是职务技术成果作了规定,即是指“执行法人或者其他组织的工作任务,或者主要是利用法人或者其他组织的物质技术条件所完成的技术成果。”专利法中也明确规定:“执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造为职务发明创造。”因此,立法机关在原法规定的基础上,对本法所称科技成果、职务科技成果的含义做出了明确规定。

一、关于科技成果的定义

根据本条规定,本法所称科技成果,是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果。首先应当明确,这一定义是适用于本法的定义,即是为了实现立法目的,促进科技成果转化而确定的概念。因此,它强调必须是“具有实用价值”的成果,是能够转化为现实生产力的科技成果。具体说,这里的科技成果包括取得发明专利权、计算机软件著作权、集成电路布图设计、植物新品种权等,既包括取得知识产权保护的科技成果,也包括未取得知识产权保护的科技成果。这些成果,经过开发应用等过程,可以在生产领域形成社会需要的技术、产品等结果。本法所称“实用价值”,是从科技成果的一般属性来说的,能够实现转化的科技成果一般具有实用价值的特征,这是市场评价科技成果能否转化的一般标准。

二、关于职务科技成果的定义

根据本条规定,职务科技成果,是指执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务,或者主要是利用上述单位的物质技术条件所完成的科技成果。这一规定,可以从两方面来理解。一是它是执行研究开发机构、高等院校和企业等单位工作任务所完成的科技成果,即这种科技成果是单位工作的直接结果。如本单位的科研人员、技术人员或其他工作人员等,其工作职责就是按照本单位布置安排的工作任务进行研究开发,在工作中产生的科技成果应当属于职务科技成果。二是主要利用单位的物质技术条件所完成的科技成果,即这种科技成果虽然不属于单位工作范畴,不是工作任务,是科研人员、技术人员或其他工作人员自己进行的科研开发活动,但是这些活动主要是利用本单位的物质技术条件所进行的,如利用本单位的实验室、试验器材、机器设备、材料等条件完成了科研研发活动,这样的科技成果也属于职务科技成果,因为没有这些物质技术条件,个人是不可能进行这样的研发活动的,也不可能完成该科技成果。实践中对这种情况应注意根据不同情况有所区别,有的科学研究虽然利用了一些本单位的物质技术条件,如偶尔借用了单位的实验室、使用了单位的仪器设备等,但主要是依靠科技人员自身创造的物质技术条件进行的,其产生的科技成果就不应属于职务科技成果。因此,法律在条文表述上强调“主要利用”,是为了避免实践中随意扩大职务科技成果的解释范围,不能把只要用了单位的实验室、器材、设备等情况,都一律作为职务科技成果对待,造成不尊重科学技术人员创造性劳动、不利于鼓励发明创造的局面。

上述两种情况下形成的职务科技成果,其知识产权的权利人,都属于该单位。在职务科技成果的转化过程中,单位有权行使本法规定的权利并承担相应的义务。

三、关于科技成果转化的定义

根据本条规定,科技成果转化,是指为提高生产力水平而对科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新技术、新工艺、新材料、新产品,发展新产业等活动。科技成果转化是一个复杂的活动过程,所谓后续试验,是相对于前期试验而言的,在科技成果的研发活动中,也会有试验,科技成果形成后,为了能生产出新产品或形成可推广的新技术,还需要进一步的后续试验。开发、应用,是对该科技成果进行进一步的技术加工、完善,使其最终能够形成一项较稳定的技术、工艺或产品,在实际中使用。推广,是为了使该技术成果能够在生产领域普遍使用,产生效益。科技成果的转化活动是个复杂的过程,不同的科技成果会有很大不同,法律规定只能反映几个主要的环节。转化的最终目的,是形成新技术、新工艺、新材料、新产品,发展新产业,也就是说,要形成现实的生产力,只有这样,该科技成果才有实际意义。

促进科技成果转化法2015年修改增加了形成“新技术”的规定,虽然原法规定的新工艺、新材料、新产品,其中包含有新技术成分,但技术也有其不同于工艺、材料、产品的属性,因此增加这一规定。这里规定的新产业,相当于新技术、新工艺、新材料、新产品来讲,是更高一个层次的转化结果。新技术、新工艺、新材料、新产品,通常是指某一项具体的技术、工艺、材料或产品,而新产业,往往代表某一个生产领域或某一个行业,在这个领域或行业里,可能包含不止一项新技术、新工艺、新材料、新产品。一个新产业的出现、诞生,标志着生产力的大发展甚至飞跃。由此可见,科技成果转化活动可以说是社会生产力发展的主要动因之一。

 

【科技成果转化原则】

第三条  科技成果转化活动应当有利于加快实施创新驱动发展战略,促进科技与经济的结合,有利于提高经济效益、社会效益和保护环境、合理利用资源,有利于促进经济建设、社会建设和维护国家安全。

科技成果转化活动应当尊重市场规律,发挥企业的主体作用,遵循自愿、互利、公平、诚实信用的原则,依照法律法规规定和合同约定,享有权益,承担风险。科技成果转化活动中的知识产权受法律保护。

科技成果转化活动应当遵守法律法规,维护国家利益,不得损害社会公共利益和他人合法权益。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第三条的修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是增加了科技成果转化活动应当有利于加快实施创新驱动发展战略,促进科技与经济的结合,有利于合理利用资源,有利于维护国家安全;二是增加了应当尊重市场规律,发挥企业的主体作用;三是增加了科技成果转化活动应当遵守法规,维护他人合法权益。之所以作这样的修改,主要考虑到:一是实施创新驱动发展战略是党中央做出的长远战略决策。20153月,中共中央、国务院出台了《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》。在常委会审议过程中,有的意见建议增加规定要加快实施创新驱动发展战略,使之具有法律依据,通过实施创新驱动发展战略,使科技与经济相结合。此外,国家安全是国家的基本利益,科技成果转化活动应当有利于维护国家安全。二是我国建设社会主义市场经济体制,科技成果转化活动首先是市场活动,而企业是市场经济的主体,科技成果转化最终以企业为载体,作用于市场,应遵循市场经济基本规律,强化企业在科技成果转化中的主体作用。三是科技成果转化活动不仅要遵守法律,也要遵守法规;不得损害社会公共利益,也不得损害他人的合法权益。

【释义】

本条对科技成果转化活动中需要遵守的原则等作了规定,是对科技成果转化工作的总体要求,用以指导科技成果转化活动的整个过程。本条分三款作了规定。

一、科技成果转化应当面向经济建设的原则

1.科技成果转化活动应当有利于加快实施创新驱动发展战略,促进科技与经济的结合。创新驱动经济社会发展的第一动力。面对全球新一轮科技革命与产业变革的重大机遇和挑战,面对经济发展新常态下的趋势变化和特点,面对“两个百年”奋斗目标的历史任务和要求,必须深化体制机制改革,加快实施创新驱动发展战略。2015315日,中共中央、国务院出台了《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》,本法中的许多规定体现了这一文件的精神,并将其中的许多内容,用法律形式固定下来。加快实施创新驱动发展战略,要使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用,破除一切制约创新的思想障碍和制度藩篱,激发全社会创新活力和创造潜能,提升劳动、信息、知识、技术、管理、资本的效率和效益。

要有利于科技与经济的结合。科技成果转化是科技与经济紧密结合的关键环节。科技成果转化为现实生产力,主要是促进经济和社会发展。科技与经济结合,就是使科学技术成为经济增长的源泉和动力,提供新的技术、产品和工艺,改进现有技术、产品和工艺。科学技术只有与经济相结合,为经济服务,才能真正实现它的经济价值和使用价值。本条强调促进科技与经济的结合,就是要避免科技与经济相脱节,形成“两张皮”,互相不对接。因此,要强化科技同经济对接、创新成果同产业发展对接、创新项目同市场需求对接、研发人员创新劳动同其利益收入对接,提高科技进步对经济发展的贡献度,营造大众创业、万众创新的政策环境和制度环境。

2.有利于提高经济效益、社会效益和保护环境、合理利用资源。有利于提高经济效益,是科技与经济相结合的具体体现。经济效益,是以尽量少的劳动耗费取得尽量多的经营成果,或者以同等的劳动耗费取得更多的经营成果,即获得的利润回报。这是因为不是所有的科技成果和新技术,都能够提高经济效益、社会效益和保护环境与资源。如有的技术,应用成本太高,甚至对社会、对环境起危害作用,资源耗费太大,甚至起破坏作用,对这类科技成果的转化,就应当受到限制,即使转化成功,也不宜应用、推广。提高经济效益,就要求产生的科技成果要有使用价值,能够提高生产力,提高经济效益对于社会发展等具有十分重要的意义。社会效益,是指科技项目实施后为社会所作的贡献,一般是指产品和服务对社会所产生的积极的后果和影响,主要表现在公众反映和社会评价体系上。社会效益是相对于经济效益而言的。科技成果要能够保护环境,不能污染环境,并且能够合理的利用资源,解决可持续发展的问题。

3.有利于促进经济建设、社会发展和维护国家安全。经济和社会需要发展,国家更需要安全。根据我国国家安全法的有关规定,国家安全是国家的基本利益,是一个国家处于没有危险的客观状态,也就是国家没有外部的威胁和侵害也没有内部的混乱和疾患的客观状态。当代国家安全包括10个方面的基本内容,即国民安全、领土安全、主权安全、政治安全、军事安全、经济安全、文化安全、科技安全、生态安全、信息安全。习总书记指出,要坚持总体国家安全观,走中国特色国家安全道路。因此,在新的形势下,本法突出强调科技成果转化要有利于经济和社会发展,也要有利于维护国家安全。

二、科技成果转化活动应当遵规守法的原则

1.应当尊重市场规律,发挥企业的主体作用

市场规律是在市场经济中发生作用的规律,包括供求规律、竞争规律、价值规律、货币流通规律等市场经济发展的一般规律。尊重市场规律,就要求要根据科学技术活动特点,把握好科学研究的探索发现规律,为科学家潜心研究、发明创造、技术突破创造良好条件和宽松环境;把握好技术创新的市场规律,让市场成为优化配置创新资源的主要手段。让企业成为技术创新的主体力量,让知识产权制度成为激励创新的基本保障;大力营造勇于探索、鼓励创新、宽容失败的文化和社会氛围。促进科技成果转化法2015年修改,专门在总则强调要发挥企业在科技成果转化中的主体作用,同时在其他条文中还有许多具体的规定,都直接体现了企业的主体地位。如第二十四条规定,对利用财政资金设立的具有市场应用前景、产业目标明确的科技项目,政府有关部门、管理机构应当发挥企业在研究开发方向选择、项目实施和成果应用中的主导作用,鼓励企业、研究开发机构、高等院校及其他组织共同实施。

2.遵循自愿、互利、公平、诚实信用的原则,依照法律法规规定和合同约定,享有权益,承担风险

自愿原则,是民法的基本原则之一,它是指公民、法人等任何民事主体在市场交易和民事活动中都必须遵守自愿协商的原则,都有权按照自己的真实意愿独立自主地选择、决定交易对象和交易条件,建立和变更民事法律关系,并同时尊重对方的意愿和社会公共利益,不能将自己的意志强加给对方或任何第三方。只要进行交易或其他民事活动双方的交易等行为不违反法律规定,其他任何机关、团体、个人等第三方都不能干涉。以欺诈、强迫、威胁等违背交易主体意志的不正当竞争行为,都为法律所禁止。具体是指科技成果持有者可以自主决定将科技成果进行转化,以何种方式转化、什么时间转化、转化给谁,都由当事人自愿协商,除法律另有规定外,任何组织和个人不能强迫科技成果持有人将科技成果予以转化,也不能强迫当事人接受科技成果。互利原则,是指科技成果转化应使双方都获益,也就是不能以损害对方的利益来满足自己的要求,而要兼顾双方的利益。公平原则是民法的一项基本原则,它要求当事人在民事活动中应以社会正义、公平的观念指导自己的行为、平衡各方的利益,当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。公平原则强调在市场经济中,对任何经营者都只能以市场交易规则为准则,享受公平合理的对待,既不享有特权,也不履行不公平的义务,权利与义务相一致。公平与互利二者密切联系、不可分割。公平必然要求互利,只有互利才能达到真正的、实质上的公平。诚实信用原则,是合同法的基本原则之一,是指当事人在进行科技成果转化活动时,应诚实守信,以善意的方式履行其义务,不得滥用权利及规避法律或合同规定的义务。当事人在市场活动中应讲信用,恪守诺言,诚实不欺,在追求自己利益的同时不损害他人和社会利益。诚实信用原则应当贯穿于合同订立、履行、变更、解除以及在终止的各个阶段。享有权利和承担风险都要按照法律法规和合同的约定执行。

.科技成果转化活动中的知识产权受法律保护

知识产权制度是国家以法定程序和条件授予智力成果完成人在一定期间内拥有一定的独占权,并以法律手段保障这一权利不受侵犯的法律制度。知识产权制度通过对智力成果完成人民事权利的保护,体现了国家发展科技、鼓励创新、促进产业发展、保持国家竞争力的政策意志和战略目标。随着当代科学技术日新月异,高新技术及其产业迅猛发展,世界范围内的经济竞争呈现信息化、知识化和全球化趋势,知识产权保护在国家经济、社会发展和科技进步中的战略地位进一步增强,成为国家技术创新体系的重要组成部分,发挥着激励创新、规范竞争、调整利益的重要作用。科技成果转化活动中的知识产权,主要包括发明专利权、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权和植物新品种等,既包括科技成果本身形成的知识产权,也包括科技成果在转化过程中新形成的知识产权。知识产权受法律保护,我国现有的法律中,科学技术进步法、专利法、著作权法、合同法等都对知识产权的保护作出了具体规定,对知识产权的保护以及权属问题,可依照相关的法律规定执行。依法保护科研机构、科技人员、发明创造者的合法权益不受侵犯,依法惩处各种形式的侵犯知识产权的违法行为,

三、科技成果转化活动的守法原则

科技成果转化活动的守法原则包括以下几个方面:一是科技成果转化活动应当遵守法律法规。这是科技成果转化活动首先要遵守的,是基本准则。不仅要遵守法律,有关科技成果转化方面有大量的法规,包括行政法规和地方性法规,这些也必须要遵守。二是维护国家利益。国家利益是最高利益,不能为了本单位或者个人的利益,不顾国家利益。比如,按照本法规定,国家为了国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要,可以依法组织实施或者许可他人实施相关科技成果。有些情况下国家还可以无偿实施。这种情况下,就要服务国家的利益。三是不得损害社会公共利益和他人合法权益。所谓社会公共利益,是指社会上大多数成员的利益,而不是哪一个单位、部门或者集团的利益,更不是某个个人的利益。社会公共利益具有广泛性和群众性,对公共利益的维护有利于公众的生活、生产、学习和工作,对社会公共利益的破坏将影响到广大群众的生产、生活与学习,给公众带来不便等等。

 

【资金投入】

第四条  国家对科技成果转化合理安排财政资金投入,引导社会资金投入,推动科技成果转化资金投入的多元化。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。目的是为促进科技成果转化提供资金保障,鼓励财政资金投入与社会资金投入相结合,形成多元化投入体系。

【释义】

科技成果转化是创新链、产业链与资金链的融合,必须有资金的支持和保障。科技成果转化,一方面需要国家财政资金的保障,另一方面需要引导社会资金投入,激发市场的力量,引导社会资本投入到创新活动,形成新技术、新工艺、新产品,直到形成新产业。本条对科技成果转化的资金投入规定了三个层次:

一、财政资金投入

政府财政资金投入是科技成果转化资金投入的重要来源,包括中央财政资金投入和地方财政资金投入。从我国市场经济发展阶段来看,政府财政在科技转化方面的投入还需要加强力度,适当提高比例,使政府对全社会的科技总体投入起到引导作用。中央财政作为国家资源配置的重要机构,投入重点领域为基础研究、公益性研究、科技基础设施建设、关键共性技术研究及航空航天、国防等战略性技术领域等公共科技领域。这些领域的研究能够引领经济社会发展。而地方财政作为区域资源配置的主要机构,其投入的方向是与地方经济发展密切相关、能够迅速产业化的研究,这些研究关系到地方产业结构的升级和核心竞争力的提升,能够带动整个地区经济发展。2013年,国家财政科学技术支出6184.9亿元,其中中央财政科技支出的2778.5亿元,占财政科技支出的比重为44.1%;地方财政科技支出3456.4亿元,占比为55.9%。政府研发经费投入约占全社会研发投入的四分之一。在加大财政投入的同时,要不断优化投入结构,合理配置科技资源。按照本条规定,要合理安排财政资金投入。一是从投入的领域来看,财政科技投入不仅要投向市场失灵领域,而且要投向因市场发育不完善导致企业投入不足但又亟需发展的技术领域。二是在编制预算时,为促进和加快科技成果转化,要适当提高财政资金的支出比例。

二、社会资金投入

按照本条规定,国家财政资金要引导社会资金的投入。实践中,我国各级政府设立了很多引导基金,是政府安排设立并按照市场化方式运作的政策性基金,其宗旨是创新政府资金扶持方式、发挥财政资金的杠杆效应和引领作用,主要通过成立产业投资基金的方式,引导各类创业投资机构重点向科技型企业投资。科技成果转化最终依靠市场的力量,引导社会资金投入,可以弥补财政资金投入的不足。引导社会资金投入科技创新。这就需要通过积极的政策引导,营造良好的创新环境,降低创新风险。

三、资金投入的多元化

按照本条规定,国家要推动科技成果转化资金投入的多元化。这就要求各级政府要健全多元化科技投入体系,首先是保障财政科技投入稳定增长,二是在对科技成果转化资金支持上,注重引入社会资本,注重体制机制的创新,形成多元投入、功能互补的资金投入体系。发挥政府资金的引导作用,由政府财政设立科技创新与成果转化专项基金,用于引导和扶持企业开展科技成果转化。引导金融机构加大对科技型企业支持力度,带动金融资本投向科技创新。为了扩大资金来源渠道,这需要采取一系列政策措施,充分调动各方的积极性,形成多方面合力,改善对企业科技创新的信贷服务和融资环境。激励和引导个人、民间组织、非营利机构对科技的投入。国家、地方、集体、个人共同出资,多渠道、多层次、多方位筹集资金。政府依法保障各类投资者权益和公众利益。本法对于多元化的资金投入也作了一些具体规定,如国家鼓励银行业金融机构在组织形式、管理机制、金融产品和服务等方面进行创新,鼓励开展知识产权质押贷款等贷款业务,为科技成果转化提供金融支持。国家鼓励保险机构开发符合科技成果转化特点的保险品种,为科技成果转化提供保险服务。国家完善多层次资本市场,支持企业通过股权交易、依法发行股票和债券等直接融资方式为科技成果转化项目进行融资。国家鼓励设立科技成果转化基金或者风险基金,其资金来源由国家、地方、企业、事业单位以及其他组织或者个人提供,用于支持高投入、高风险、高产出的科技成果的转化,加速重大科技成果的产业化。

 

【政策支持】

第五条  国务院和地方各级人民政府应当加强科技、财政、投资、税收、人才、产业、金融、政府采购、军民融合等政策协同,为科技成果转化创造良好环境。

地方各级人民政府根据本法规定的原则,结合本地实际,可以采取更加有利于促进科技成果转化的措施。

【修改提示】

本条为促进科技成果转化法2015年修改新增法条。主要目的是明确国务院和地方各级人民政府应该在各个方面加强政策协同,为科技成果转化创造有利条件。同时本条规定授权各地方在促进科技成果转化法规定的原则基础上,可以因地制宜,结合本地区的实际情况,进一步出台相应的地方性法规、规章或者其他规范性文件,制定更加有针对性的政策措施,促进科技成果更好地转化为现实生产力。

【释义】

促进科技成果转化是一项系统工程,涉及科技、财政、人才、产业、金融等各领域的政策措施,需要各方面协同配合。国务院2015611日颁布的《关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见》中规定,“坚持政策协同,实现落地生根。加强创业、创新、就业等各类政策统筹,部门与地方政策联动,确保创业扶持政策可操作、能落地。鼓励有条件的地区先行先试,探索形成可复制、可推广的创业创新经验。”

一、关于政策协同

本条第一款规定了国务院和地方各级人民政府在促进科技成果转化方面的职责。科技成果转化涉及的领域和政策较多,要真正地促进科技成果转化为现实生产力,就必须各个部门加强合作,政策协同。本条明确规定了政府在涉及科技成果转化的各个方面之间都要加强政策协同。

目前,国家对科技成果转化的政策支持主要有以下几个方面:

1. 财政投入

财政部、科技部《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》第一条规定“为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要》,加速推动科技成果转化与应用,引导社会力量和地方政府加大科技成果转化投入,中央财政设立国家科技成果转化引导基金。”第二条规定“转化基金主要用于支持转化利用财政资金形成的科技成果,包括国家(行业、部门)科技计划(专项、项目)、地方科技计划(专项、项目)及其它由事业单位产生的新技术、新产品、新工艺、新材料、新装置及其系统等。转化基金主要用于支持转化利用财政资金形成的科技成果,包括国家(行业、部门)科技计划(专项、项目)、地方科技计划(专项、项目)及其他由事业单位产生的新技术、新产品、新工艺、新材料、新装置及其系统等。”《关于组织推荐2012年国家重大科技成果转化项目的通知》中规定,为贯彻落实《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》,进一步推动产学研用紧密结合,加快科技成果向现实生产力转化,提高企业技术创新能力,推进工业经济转型升级和经济发展方式转变,财政部、工业和信息化部决定2012年继续组织实施国家重大科技成果转化项目。财政部、工业和信息化部在组织专家评审、复核的基础上,研究拟定项目安排和资金补助方案,经公示无异议后纳入项目库,滚动支持、动态管理,持续投入。

2. 税收优惠

根据我国现有的税收法律法规及相关政策,与科技成果转化有关的税收优惠主要有以下几点:

1)关于科技人员。科技人员因对完成、转化职务科技成果做出重要贡献获得股份、出资比例时,暂不缴纳个人所得税;但取得按股份、出资比例分红或转让股权、出资比例所得时,应依法缴纳个人所得税。

2)关于科研机构、高等学校。一方面,科研机构、高等学校的技术转让收入免征营业税。另一方面,科研单位、高等学校服务于各业的技术成果转让、技术培训、技术咨询、技术承包所取得的技术性服务收入暂免征收所得税。

3)关于国家大学科技园、科技企业孵化器。一方面,国家大学科技园、科技企业孵化器自用以及提供给孵化企业使用的房产、土地,免征房产税和城镇土地使用税。另一方面,国家大学科技园、科技企业孵化器向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入,免征营业税。

4)关于企业。企业符合条件的技术转让所得,可以免征、减征企业所得税;国家需要重点扶持的高新技术企业(包括认定为高新技术企业的科技服务企业),减按15%的税率征收企业所得税;企业的开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用支出,可以在计算应纳税所得额时加计扣除;创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资,可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额。

3. 人才评价

《中共中央、国务院关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》中规定,产业化开发由市场和用户评价,着重评价对产业发展的实际贡献。一些地方也对人才评价作了积极的探索。例如,北京市《关于进一步促进科技成果转化和产业化的指导意见》中规定,在专业技术职称评聘中,确保一定比例的名额用于参与技术转移、成果转化和产业化的人员。广东省《关于促进科技成果迅速转化的若干规定》规定,科技成果推广、转化人员的职称评定应与其他科研人员同等对待。凡经单位批准从事应用技术开发、成果推广、转化工作或领办科技开发企业的科技人员,在评定职称时,以解决生产技术问题的能力和推广、转化科技成果的实绩为主要依据。《中关村国家自主创新示范区条例》第三十七条规定,本市在示范区建立与促进科技成果转化相适应的职称评价制度,为工程技术人员提供职称评价服务。

4. 金融支持

促进科技和金融结合试点实施方案中规定,引导银行业金融机构加大对科技型中小企业的信贷支持。在有条件的地区开展高新技术企业信用贷款试点,推动开展知识产权质押贷款和高新技术企业股权质押贷款业务。扩大创业投资引导基金规模,鼓励和支持地方科技部门、国家高新区建立以支持初创期科技型中小企业为主的创业投资机构。支持和推动科技型中小企业开展股份制改造,完善非上市公司股份公开转让的制度设计,支持具备条件的国家高新区内非上市股份公司进入代办系统进行股份公开转让。培育和支持符合条件的高新技术企业在中小板、创业板及其他板块上市融资。

5. 政府采购

科学技术进步法第二十五条规定,对境内公民、法人或其他组织自主创新的产品、服务或者国家需要重点扶持的产品、服务,在性能、技术等指标能够满足政府采购需求的条件下,政府采购应当购买;首次投放市场的,政府采购应当率先购买。《国家中长期科学和技术发展规划纲要》配套政策第二十四条规定,建立激励自主创新的政府首购和订购制度。国内企业或科研机构生产或开发的试制品和首次投向市场的产品,且符合国民经济发展要求和先进技术发展方向,具有较大市场潜力并需要重点扶持的,经认定,政府进行首购,由采购人直接购买或政府出资购买。

6. 军民科技融合

《国家中长期科学和技术发展规划纲要》配套政策中规定,促进“军民结合、寓军于民”。建立促进军民科技资源协调配置的联席会议制度。加强军民科技计划的衔接与协调。建立军用、民用自主创新信息共享平台,促进军用、民用技术研究开发需求的互通交流及创新成果的双向转移。根据相关法律法规,起草、制定促进军民结合、寓军于民的国防科研生产和武器装备采购法等法律法规以及相关配套制度。制定军品承研、承制单位资格审查认证办法,引入基于资格审查的军品市场准入制度,扩大军品市场的准入范围,将符合条件的民口科研机构和企业纳入装备承研承制单位名录。满足军用要求的前提下,积极采用先进适用的民用标准用于武器装备研制,建立国家标准、军用标准和行业标准协调互补的标准体系。对承担武器装备科研生产任务的民口企事业单位给予必要的政策支持。

二、地方政府可以采取更加有利于促进科技成果转化的措施

本条第二款规定赋予各地方可以采取更加有利于促进科技成果转化措施的权利,这一授权性规定的目的,主要是考虑到我国各地区发展不平衡,目前一些地方在促进科技成果转化方面积极创新、大胆改革,积累了一些好的做法和经验。本款规定有利于充分调动和发挥各地方的积极性,鼓励各地方先行先试,促进科技成果更好地转化。

本款所称“更加有利于”的措施,是指各地方在本法规定的原则基础上,结合本地区的实际情况,通过出台相应的地方性法规、规章或者其他文件,对科技成果转化实施更加优惠的一些政策措施。例如本法第四十五条规定未约定、也未与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额的最低比例为50%,地方可以根据当地经济水平、科技成果转化等实际情况,制定比50%更高奖励比例的政策措施。从目前各地方的实际情况看,一些地方已经通过制定相应的地方性法规、规章和具体政策,对职务科技成果转化后,给予科技人员奖励和报酬的最低比例作了比现行法律更高的规定。例如天津市《关于进一步促进科技型中小企业发展的政策措施》中规定“允许和鼓励在津高校、科研院所和国有企事业单位将具有自主知识产权的职务发明成果所得收益,按60%至95%的比例划归参与研发的科技人员(包括担任行政领导职务的科技人员)及其团队所有。”湖北省《东湖国家自主创新示范区条例》第二十二条规定“示范区内高等院校、科研院所等事业单位的科技成果,可以自主处置,科技主管部门和资产管理部门不再审批和备案。高等院校、科研院所等事业单位应当与项目完成人约定项目所产生的科技成果的使用权、处置权及收益分配比例。科技成果形成后一年内未实施转化的,在所有权不变的前提下,项目完成人书面告知单位后,可以自主实施转化,转化收益中至少70%归项目完成人所有。涉及国家安全、国家利益和重大社会公共利益的项目,按照有关法律、法规的规定执行。高等院校、科研院所在示范区转化科技成果的,按照实现的技术交易额给予一定比例奖励。” 根据新修改的法律规定,上述给予科技人员奖励和报酬的有关规定可以继续实施。此外,各地方还可以在财政、金融、产业、人才、政府采购等方面进一步出台相应的具体规定,对科技成果转化工作给予更多支持。

 

【境外转让或者许可使用】

第六条  国家鼓励科技成果首先在中国境内实施。中国单位或者个人向境外的组织、个人转让或者许可其实施科技成果的,应当遵守相关法律、行政法规以及国家有关规定。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。主要目的是为了明确科技成果首先在中国境内实施的要求,同时规范了科技成果的境外转让或者许可使用,也加强了与现行相关法律法规和国家有关规定的衔接。

【释义】

我国的科技成果中,许多项目都是利用财政资金完成的,国家对此不仅投入了大量的资金,相关行政部门、管理机构在组织、实施项目中也投入大量人力和物力进行管理,而且财政资金设立的科技项目承担着一定的社会目标甚至国家意志。根据科技进步法,利用财政资金完成的科技成果应当首先在中国境内实施。对于利用非财政资金完成的科技成果,虽然资金来源于民办组织或者个人,但是在境内首先实施转化有利于促进就业、改善人民生活,国家对于这些成果在中国境内实施也出台了一系列促进措施,为境内实施创造条件。县级以上人民政府有关部门应当根据本法的规定为科技成果的研发提供各种便利,这些科技成果在境内转化也能依法享受相关优惠政策。

国家鼓励科技成果在中国境内实施,其中“中国境内”不包括我国香港、澳门特别行政区以及我国台湾地区。鼓励科技成果在中国境内实施并不意味着科技成果必须首先在中国境内实施,但是向境外转让应符合相关规定和程序。科技进步法第二十一条规定,国家鼓励利用财政性资金设立的科学技术基金项目或者科学技术计划项目所形成的知识产权首先在境内使用。前款规定的知识产权向境外的组织或者个人转让或者许可境外的组织或者个人独占实施的,应当经项目管理机构批准;法律、行政法规对批准机构另有规定的,依照其规定。对外贸易法第十六条规定,国家基于下列原因,可以限制或者禁止有关货物、技术的进口或者出口:(1)为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德,需要限制或者禁止进口或者出口的;(2)为保护人的健康或者安全,保护动物、植物的生命或者健康,保护环境,需要限制或者禁止进口或者出口的。第十七条规定,国家对与裂变、聚变物质或者衍生此类物质的物质有关的货物、技术进出口,以及与武器、弹药或者其他军用物资有关的进出口,可以采取任何必要的措施,维护国家安全。在战时或者为维护国际和平与安全,国家在货物、技术进出口方面可以采取任何必要的措施。技术进出口条例第三十一条规定,有对外贸易法第十六条、第十七条规定情形之一的技术,禁止或者限制出口。国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门,制定、调整并公布禁止或者限制出口的技术目录。第三十二条规定,属于禁止出口的技术,不得出口。第三十三条规定,属于限制出口的技术,实行许可证管理;未经许可,不得出口。从以上法律、行政法规的规定可以看出,首先,国家做出禁止或者限制科技成果主要是为了国家安全、社会公共利益等方面的需要,或者为了保护人的健康或者安全,保护动植物的生命或者健康,保护环境方面的需要;其次,对于利用财政性资金设立的科学技术基金项目或者科学技术计划项目所形成的知识产权向境外的组织或者个人转让或者许可境外的组织或者个人独占实施的,应当经项目管理机构批准;此外,国家可以明确规定限制或者禁止有的科技科技成果向境外转让,对于列入相关名录的,禁止或者限制这类科技成果转让。

为了进一步推动我国技术出口的科学化、规范化和法制化,原外经贸部和科技部于199811月联合发布了“中国禁止出口限制出口技术目录”,该目录的发布是我国技术出口管理的重要举措。 “中国禁止限制出口技术目录”颁布实施以来经过了多次修订,对于禁止出口的技术和限制出口的技术成果做出了列举式的明确规定,比如测绘技术中的大地测量技术就属于禁止出口的范围,工程通用技术中的真空技术属于限制出口的范围。对列入《中国禁止出口限制出口技术目录》中禁止出口以及其他影响、损害国家竞争力和国家安全的科技成果,禁止向境外许可或转让。对未列入《中国禁止出口限制出口技术目录》的科技成果,向境外转让、独占许可的,应当依法履行审批程序。科技行政主管部门、科技计划(专项、基金)管理机构负责落实科技成果向境外转让、独占许可的管理制度。

需要说明的是,在促进科技成果转化法2015年修改过程中,有的意见提出,对利用财政资金取得的科技成果,除特殊性情形并经批准外,必须首先在中国境内实施,或者采用负面清单的形式对于不能向境外转让的科技成果予以明确规定。考虑到禁止出口和限制出口的技术种类较多,专业性强,现行的“中国禁止出口限制出口技术目录”已对禁止出口和限制出口的技术种类和名录做出了明确的规定,法律中没有必要再采取负面清单的方式罗列禁止出口或者转让的科技成果具体的种类和名称。

 

【国家实施】

第七条  国家为了国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要,可以依法组织实施或者许可他人实施相关科技成果。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。明确了国家出于国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要实施科技成果的权利,与科技进步法、专利法等法律的相关规定相衔接。

【释义】

科技成果国家实施是在特定情况下,由国务院有关部门直接做出该科技成果国家实施的决定,并依法组织实施或者许可他人实施相关的科技成果。国家实施的前提是为了国家安全、国家利益和重大社会利益的需要,在国家爆发战争、大规模疫情,发生严重自然灾害等情况下,国家采取科技成果强制使用的措施。

科技成果国家实施制度在我国已实施多年,现行法律对此也有明确的规定。科学技术进步法第二十条规定,利用财政性资金设立的科学技术基金项目或者科学技术计划项目所形成的发明专利权、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权和植物新品种权,除涉及国家安全、国家利益和重大社会公共利益的外,授权项目承担者依法取得。项目承担者依法取得的知识产权,国家为了国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要,可以无偿实施,也可以许可他人有偿实施或者无偿实施。专利法第四十九条规定,在国家出现紧急状态或者非常情况时,或者为了公共利益的目的,国务院专利行政部门可以给予实施发明专利或者实用新型专利的强制许可。

近些年来,我国十分重视科技成果的转化工作。2015年中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》中规定,对于高等学校和科研院利用财政资金支持形成的科技成果,除涉及国防、国家安全、国家利益、重大社会公共利益外,在合理期限内未能转化的,可由国家依法强制许可实施。

科技成果国家实施后只能用于非商业目的。如果用于商业目的,不仅背离了国家实施的目的,而且也侵害了科技成果发明人的合法权益。国家实施制度是为了防止科技成果的发明人对其成果进行不适当的垄断,但是不表明国家都可以无偿取得科技成果。有的情况下科技成果的发明人仍有权要求实施科技成果的单位或者个人支付相应的使用费。取得科技成果使用权的单位和个人,因实施他人的科技成果而获得利益的,也应当向科技成果发明人支付实施使用费。

需要说明的是,在促进科技成果转化法修改过程中,有的意见建议进一步明确科技成果国家实施的主体和程序,明确强制使用科技成果的,应当按照规定向科技成果完成人支付合理的报酬。考虑到科技技术进步法、专利法等法律及相关政策文件,对财政和非财政资金资助的相关科技成果国家实施的补偿做出了明确规定,有的科技成果是国家可以无偿实施的,有的需要有偿取得的,具体实施中可以援引相关的规定。比如,有关专利的强制许可,根据专利法第五十七条规定,取得实施强制许可的单位或者个人应当付给专利权人合理的使用费,或者依照中华人民共和国参加的有关国际条约的规定处理使用费问题。付给使用费的,其数额由双方协商;双方不能达成协议的,由国务院专利行政部门裁决。因此,本条对于科技成果国家实施的程序以及补偿的标准等内容没有做出规定。

 

【职责分工】

第八条  国务院科学技术行政部门、经济综合管理部门和其他有关行政部门依照国务院规定的职责,管理、指导和协调科技成果转化工作。

地方各级人民政府负责管理、指导和协调本行政区域内的科技成果转化工作。

【修改提示】

本条对原促进科技成果转化法第四条的修改。按照目前国务院机构设置删除了原条文中的“计划部门”。此外还有一处文字修改,将原法中的“职责范围”简化为“职责”,使条文更加简练明确。

【释义】

本条规定了科技成果转化活动国务院有关部门及地方政府的职责。国务院有关部门对科技成果转化工作进行政策指导、宏观管理、组织协调,是科技成果转化在市场经济推动的同时,在一定范围内做到有组织、有计划的实施。政府通过制定政策,指导科技成果转化工作,在财政、金融、税收等方面给予优惠政策支持。政府通过制定计划、规划,将科技成果转化纳入国民经济和社会发展计划,并组织实施。

一、国务院相关部门对科技成果转化活动的职责

本条第一款所称“国务院科学技术行政部门”,指的是中华人民共和国科技部。按照国务院机构职责划分,科技部主要工作是研究提出科技发展的宏观战略和科技促进经济社会发展的方针、政策、法规;研究科技促进经济社会发展的重大问题;研究确定科技发展的重大布局和优先领域;推动国家科技创新体系建设,提高国家科技创新能力;研究提出科技体制改革的方针、政策和措施;推动建立适应社会主义市场经济和科技自身发展规律的科技创新体制和科技创新机制;指导部门、地方科技体制改革。《科技部主要职责内设机构和人员编制的规定》中规定,科技部要会同有关部门拟订促进产学研结合的相关政策、制定科技成果推广政策,指导科技成果转化工作,组织相关重大科技成果应用示范,推动企业自主创新能力建设。

本条所称“经济综合管理部门”,指的是国家发展和改革委员会,简称发改委。发改委是国务院综合研究拟订经济和社会发展政策,进行总量平衡,指导总体经济体制改革的宏观调控部门。其中涉及科技成果转化的职责有:拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划;负责社会发展与国民经济发展的政策衔接,组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划,参与拟订人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策,推进社会事业建设,研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策建议,协调社会事业发展和改革中的重大问题及政策;综合分析高技术产业及产业技术的发展态势,组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和重大政策;做好相关高技术产业化工作,组织重大产业化示范工程;统筹信息化的发展规划与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡;组织推动技术创新和产学研联合,推动国民经济新产业的形成。

本款删去了原促进科技成果转化法第四条中规定的“计划部门”。因为原法是1996年制定的,当时所称“计划部门”,是指国家计划委员会。国家计划委员会成立于1952年,于1998年召开的九届全国人民代表大会一次会议上决定更名为国家发展委员会。20033月,十届全国人民代表大会一次会议决定,将原国务院经济体制改革办公室和国家经济贸易委员会的部分职能并入国家发展计划委员会,改组为国家发展和改革委员会。其主要职责是:拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、长期规划、年度计划、产业政策和价格政策,监测和调节国民经济运行,搞好经济总量平衡;优化重大经济结构,安排国家重大建设项目,指导和推进经济体制改革。

本款中“其他有关行政部门”,是指涉及科技成果转化的国务院工业和信息化、财政、税收、人力资源和社会保障等行政部门。这些部门应各自依照国务院规定的职责,协同合作,共同促进科技成果转化。

二、地方政府对科技成果转化活动的职责

地方各级政府对本行政区域内的科技成果转化活动,负有管理、指导和协调的职责。主要体现在这几个方面:(1)将科技成果转化工作纳入本区域的国民经济和社会发展计划;(2)制定有利于科技成果转化活动的地方行政法规和政策;(3)加大对科技成果转化的财政资金投入,设立科技风险投资资金和科技企业孵化专项资金;(4)定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南;(5)组织实施、协调科技成果转化工作。

目前,我国多数地方对地方政府在促进科技成果转化活动中的具体职责作了明确规定。例如,《江苏省促进科技成果转化条例》(2010年)第三条规定,“地方各级人民政府负责管理、指导和协调本行政区域内的科技成果转化工作,并将科技成果的转化纳入国民经济和社会发展计划,在计划实施、人才培训、资金投入、基础设施建设等方面给予支持和保障。县级以上地方各级人民政府科技行政部门以及发展和改革部门、经济贸易管理部门和其他有关行政部门,依照省人民政府规定的职责范围,做好有关科技成果转化的管理、指导和协调工作。”第四条规定,“省人民政府定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南,优先安排和支持下列项目的实施:1)明显提高支柱产业、基础产业、新兴产业技术水平和经济效益的;(2)形成产业规模,具有国际经济竞争能力的;(3)合理开发和利用资源、节约能源、降低消耗以及保护生态、防治环境污染的;(4)对农业产业化经营和市场化具有明显推动作用的;(5)专利技术及其他科技成果首次转化在本省行政区域内实施的;(6)加速欠发达地区社会经济发展的。”《广州市促进科技成果转化条例》(2000年)第四条规定,“市科学技术行政部门负责组织本条例的实施。市计划部门、经济综合管理部门和其他有关行政部门按照规定的职责范围,管理、指导和协调科技成果转化工作。区、县级市人民政府负责管理、指导和协调本行政区域内的科技成果转化工作。”第五条规定,“市、区、县级市人民政府应当将科技成果转化纳入国民经济和社会发展计划,逐年增加对科技成果转化的投入。”第六条规定,“市人民政府应当推进市科技信息网络的建设和发展,建立科技成果信息库,定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南。”第七条规定,“市设立科技风险投资资金和科技企业孵化专项资金。科技风险投资资金主要用于高新技术成果转化和产业化项目的风险投资和融资担保;科技企业孵化专项资金用于对孵化阶段科技企业的支持。”


第二章  组织实施

 

政府的组织实施

第九条 国务院和地方各级人民政府应当将科技成果的转化纳入国民经济和社会发展计划,并组织协调实施有关科技成果的转化。

修改提示

本条规定是原促进科技成果转化法第五条的内容,未作修改。

释义

拟定国民经济和社会发展计划方案是国务院和县级以上地方各级人民政府的一项法定职责。科技成果转化活动广泛渗透到经济建设和社会发展各个方面,成为推动转变经济增长方式和社会进步的关键性因素。在新的社会经济发展条件下,各级政府在科技成果转化活动的作用主要体现在引导、组织和协调等方面。将经济建设与社会发展中有重大影响的科技成果转化活动纳入国民经济和社会发展计划,推动科技成果加快向现实生产力转化是政府的重要职责。

中共中央、国务院《关于深化科技体制改革 加快国家创新体系建设的意见》(中发〔20126号)提出,应统筹发挥政府在战略规划、政策法规、标准规范和监督指导等方面的作用以及市场在资源配置中的基础性作用,营造良好环境,激发创新活力。国务院《关于深化中央财政科技计划(专项、基金等)管理改革方案》(国发〔201464号)提出,加强科技与经济在规划、政策等方面的相互衔接。科技计划(专项、基金等)要围绕产业链部署创新链,围绕创新链完善资金链,统筹衔接基础研究、应用开发、成果转化、产业发展等各环节工作,更加主动有效地服务于经济结构调整和提质增效升级,建设具有核心竞争力的创新型经济。

 

财政资金科技项目成果转化

第十条 利用财政资金设立应用类科技项目和其他相关科技项目,有关行政部门、管理机构应当改进和完善科研组织管理方式,在制定相关科技规划、计划和编制项目指南时应当听取相关行业、企业的意见;在组织实施应用类科技项目时,应当明确项目承担者的科技成果转化义务,加强知识产权管理,并将科技成果转化和知识产权创造、运用作为立项和验收的重要内容和依据。

修改提示

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,主要是考虑与《科学技术进步法》的有关规定相衔接,并与国家关于科技计划管理制度改革、深入实施创新驱动发展战略的要求相一致,从源头上确保财政资助的应用类科技项目面向市场,加强财政科技项目成果的转移转化。

释义

近年来,我国政府财政科技支出呈现快速增长。2013年,国家财政科学技术支出为6184.9亿元,财政科学技术支出占全社会研发投入为23.4%。政府通过财政科技项目支持创新主体开展研发工作,具有资助或补助性质。加强财政资助形成的科技成果的转化是政府的主要职责之一,对引导和带动各类科技成果转化活动具有重要作用。

《科学技术进步法》明确了财政资助科技项目承担单位的成果转化义务,第二十条规定,项目承担者应当依法实施前款规定的知识产权,同时采取保护措施,并就实施和保护情况向项目管理机构提交年度报告。

中共中央、国务院《关于深化体制机制改革 加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)要求:发挥市场对技术研发方向、路线选择和各类创新资源配置的导向作用,调整创新决策和组织模式,强化普惠性政策支持,促进企业真正成为技术创新决策、研发投入、科研组织和成果转化的主体。扩大企业在国家创新决策中话语权。完善企业为主体的产业技术创新机制。

国务院《关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔201411号文)提出改革项目指南制定和发布机制。项目主管部门要结合科技计划(专项、基金等)的特点,针对不同项目类别和要求编制项目指南,市场导向类项目指南要充分体现产业需求。扩大项目指南编制工作的参与范围,项目指南发布前要充分征求科研单位、企业、相关部门、地方、协会、学会等有关方面意见。

国务院办公厅转发科技部财政部《关于国家科研计划项目研究成果知识产权管理的若干规定》国办发〔200230号)要求,项目承担单位须建立规范有效的知识产权管理制度,对项目执行过程中产生的研究成果及时采取知识产权保护措施,依法取得相关知识产权,并予以有效管理和充分使用。规定科研计划归口管理部门要将知识产权管理制度是否健全作为确定项目承担单位的重要条件。在科研项目合同中须明确约定项目承担单位管理、保护研究成果知识产权的义务,并依据合同对履行义务情况组织检查和验收。此外,项目承担单位应当建立科技成果转化机制,采取有效措施,积极促进科研项目研究成果的转化。项目承担单位转让科研项目研究成果知识产权时,成果完成人享有同等条件下优先受让的权利。

 

【科技成果信息发布

第十一条 国家建立、完善科技报告制度和科技成果信息系统,向社会公布科技项目实施情况以及科技成果和相关知识产权信息,提供科技成果信息查询、筛选等公益服务。公布有关信息不得泄露国家秘密和商业秘密。对不予公布的信息,有关部门应当及时告知相关科技项目承担者。

利用财政资金设立的科技项目的承担者应当按照规定及时提交相关科技报告,并将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统。

国家鼓励利用非财政资金设立的科技项目的承担者提交相关科技报告,将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统,县级以上人民政府负责相关工作的部门应当为其提供方便。

修改提示

本条是对原促进科技成果转化法第二十五条的修改,与原法条相比,主要是对建立、完善科技报告制度和科技成果信息系统,服务于科技成果转化提出了明确要求,对财政性资金和非财政性资金设立的科技项目成果信息汇交作出了相应规定。之所以作这样的修改,主要是考虑到信息的公开与发布对促进科技成果转化具有十分重要的意义,应利用已有的科技信息基础,加强科技成果信息发布与管理,在科技信息的提供、开发和利用方面进行制度安排。

释义

充分、可靠和及时的科技信息,是进行科学预测和决策的前提,是调节和控制科技活动的依据与手段,是促进科技成果转化的基础和保障。据世界知识产权组织统计,借助专利文献提供的技术信息,可以缩短科研实践60%,节省科研经费40%。能否利用好科技信息,使其广泛传播并为社会共享,已成为加快科技经济一体化和社会发展的重要因素。科技报告制度和科技成果信息系统能够为科技成果转化提供多方面的服务。

《科学技术进步法》第六十五条规定:国务院科学技术行政部门应当会同国务院有关主管部门,建立科学技术研究基地、科学仪器设备和科学技术文献、科学技术数据、科学技术自然资源、科学技术普及资源等科学技术资源的信息系统,及时向社会公布科学技术资源的分布、使用情况。中共中央、国务院《关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》(中发〔20126号)明确,财政资金资助的科技项目和科研基础设施,要加快建立统一的管理数据库和统一的科技报告制度,并依法向社会开放。国务院《关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔201411号)进一步明确建立国家科技报告制度。科技行政主管部门要会同有关部门制定科技报告的标准和规范,建立国家科技报告共享服务平台,实现国家科技资源持续积累、完整保存和开放共享。对中央财政资金支持的科研项目,项目承担者必须按规定提交科技报告,科技报告提交和共享情况作为对其后续支持的重要依据。

加快建立统一的国家科技报告制度,是我国深化科技体制改革的重要内容之一。科技报告是描述科研活动的过程、进展和结果,并按照规定格式编写的科技文献,包括科研活动的过程管理报告和描述科研细节的专题研究报告。建立国家科技报告制度,将科技报告纳入科研管理,有利于加强各类科技计划协调衔接、避免科技项目重复部署,有利于广大科研人员共享科研成果、提高国家科技投入效益,有利于社会公众了解科技进展、促进科技成果转化应用。

2013科技部印发《国家科技计划科技报告管理办法》(国科发计2013613号),在973”计划、“863”计划、支撑计划、科技重大专项等国家科技计划中启动了科技报告工作,科技报告共享服务已经迈出实质性步伐。根据办法要求,国家科技计划项目(课题)承担单位应充分履行法人责任,切实做好本单位的科技报告工作,主要职责是:(1)将科技报告工作纳入本单位科研管理程序,指定专人负责本单位科技报告工作,并提供必要的条件保障;(2)督促项目(课题)负责人按要求组织科研人员撰写科技报告,统筹协调项目(课题)各参与单位共同推进科技报告工作;(3)负责本单位所承担项目(课题)的科技报告审查和呈交工作。项目(课题)负责人按照合同或计划任务书要求和相关标准规范组织科研人员撰写科技报告,标注使用级别,或提出密级建议。中国科学技术信息研究所负责国家科技计划科技报告的接收、保存、管理和服务。在开放共享与权益保护方面明确规定:科技报告按照“分类管理、受控使用”的原则向社会开放共享。科技报告用户应严格遵守知识产权管理的相关规定。中国科学技术信息研究所按照国家相关保密规定强化科技报告的安全管理。

在科技信息公开方面国外成功经验给我们提供了很好的借鉴。美国通过制定《版权法》、《信息自由法》、《美国技术卓越法》、《联邦采办条例》、《联邦信息资源管理条例》、《联邦政府资助高等教育机构、医院、其他非营利组织及签订协议的统一规定》,国防部《〈联邦采办条例〉国防部补充条例》、《国防部科学技术信息计划》,能源部的《科技信息管理导则》、《科技信息管理细则》和《合作研发手册》,航空航天局的《NASA科技信息管理》和《NASA科技信息的记录、审批和传播要求》等一系列联邦法律法规和部门规章,建立起较为完善的科技信息公开法律体系,对联邦投资产生的各类科技信息的公开共享、各类科技报告的管理和收藏、提交流程等作了明确规定和具体要求。

 

政府支持重点领域项目

第十二条 对下列科技成果转化项目,国家通过政府采购、研究开发资助、发布产业技术指导目录、示范推广等方式予以支持:

(一)能够显著提高产业技术水平、经济效益或者能够形成促进社会经济健康发展的新产业的;

(二)能够显著提高国家安全能力和公共安全水平的;

(三)能够合理开发和利用资源、节约能源、降低消耗以及防治环境污染、保护生态、提高应对气候变化和防灾减灾能力的;

(四)能够改善民生和提高公共健康水平的;

(五)能够促进现代农业或者农村经济发展的;

(六)能够加快民族地区、边远地区、贫困地区社会经济发展的。

修改提示

本条针对原促进科技成果转化法第六条做了部分修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是将政府定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南的方式,调整为通过政府采购、研究开发资助、发布产业技术指导目录、示范推广等更符合市场经济要求的方式予以支持;二是补充完善了原条文支持的重点领域。之所以作这样的修改,主要是考虑:第一,国务院有关部门和省、自治区、直辖市人民政府已经不再定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南;第二,保障国家安全、打造新产业、保护生态、改善民生以及促进现代农业或农村经济发展已经成为科技成果转化的重要目标

释义

党的十八大坚持以经济建设为中心,以科学发展为主题,全面推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设,实现以人为本、全面协调可持续的科学发展。本条的修改,体现了对发展新产业、保障国家安全、建设生态文明、改善民生等的重视。同时,国家实行加快民族地区、边远地区、贫困地区社会经济发展的政策,在这些市场机制相对失灵的领域,也需要通过科技成果转化项目得到支持和落实

本条明确了政府采购的政策支持。除了科学技术进步法、《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020年)》若干配套政策外,中共中央、国务院《关于深化体制机制改革 加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)要求,健全优先使用创新产品的采购政策。建立健全符合国际规则的支持采购创新产品和服务的政策体系,落实和完善政府采购促进中小企业创新发展的相关措施,加大创新产品和服务的采购力度。鼓励采用首购、订购等非招标采购方式,以及政府购买服务等方式予以支持,促进创新产品的研发和规模化应用。研究完善使用首台(套)重大技术装备鼓励政策,健全研制、使用单位在产品创新、增值服务和示范应用等环节的激励和约束机制。放宽民口企业和科研单位进入军品科研生产和维修采购范围。

研究开发资助方面,主要是通过国家科技计划(专项、基金)项目的方式支持相关领域科技成果转化项目。

产业技术指导目录方面,2011年《国务院关于发布实施<促进产业结构调整暂行规定>的决定》和新版《产业结构调整指导目录》包括鼓励类、限制类和淘汰类三类目录。

示范推广方面,主要是通过试验、示范、培训、指导以及咨询服务等,把科技成果和实用技术普及应用生产全过程的活动。很多部门实施了技术示范推广工程,例如建设部发布了《建筑业新技术应用示范工程管理办法》(建质[2002]173号),推广建设领域的新技术。

 

【鼓励采用先进技术】

第十三条 国家通过制定政策措施,提倡和鼓励采用先进技术、工艺和装备,不断改进、限制使用或者淘汰落后技术、工艺和装备。

修改提示

本条规定是原促进科技成果转化法第七条的内容,未作修改。

释义

先进技术相对于落后技术而言,新技术相对于旧有技术而言,这些都是动态的发展,而不是固定的一成不变的概念。随着科技发展和社会进步,先进的更加先进了,原来先进的也会变成落后的了;原来最新的技术和产品,现在又有更新的技术和产品出现。旧的落后技术和产品逐渐被替代以致被淘汰,这是社会前进和科技进步的必然规律。本条的规定是顺应客观规律,强化科技进步的动力机制,加速技术发展和产品的更新换代,促进应用先进科技成果和实施科技成果转化的内在需求。

高技术和高新技术产品,一般是相对于传统技术和传统产业的产品而言,被认为是具有市场竞争独特优势的先进、新颖的技术和产品。以高技术改造传统产业,用高新技术产品和设备替代陈旧过时的传统产品和设备,是用户或者消费者处于利益考虑而进行的选择,这就是经济竞争和市场竞争,是市场机制这只无形的手在指挥,在许多情况下并不需要政府去直接干预。

然而,经济发展、科技进步与市场运行都不能是自发的、放任自流的。国家通过制定发展战略、经济政策、技术政策、产业政策、社会公益政策等进行指导、鼓励以及进行必要的限制,使之沿着正确、健康的方向发展。国家提倡和鼓励应用先进技术、工艺和装备,就必须适时地改进、限制使用或者淘汰落后技术、工艺和装备,为了公共利益也需要限制使用某些技术。比如,在贸易领域,商务部和科技部制定有《中国禁止进口限制进口技术目录》。

为了推广应用节约能源、降低材料消耗、提高劳动生产率,提高产品质量的新技术、新产品、新工艺,也必需适时地淘汰和限制使用能耗大、材料利用率低、浪费自然资源、性能质量差的落后技术和落后产品。

由于我国幅员广大,各地区经济技术发展不平衡,生产技术呈现多层次的结构,先进技术产品和传统的比较落后的技术产品还会长期并存,在部门间、地区间也有差异。因此,在各地区通过实施经济发展战略、产业政策、技术政策,达到优化产业结构和技术结构的要求,可以根据各自的经济技术发展水平,定期公布淘汰落后技术与陈旧产品,公布可以替代的先进适用技术和新产品。科技部门和政府其他相关部门在组织实施科技成果转化和科技成果重点项目推广时,也应实行落后技术及产品的淘汰制度,定期公布限期限地淘汰的技术及产品,推荐相应的替代技术及产品,并根据经济社会发展与科技进步的情况与要求,及时修订技术规范和技术标准。

国家在技术上扶新汰旧,要考虑到企业的自主经营权,不能单纯命令,强制推行,搞一刀切,而是支持企业按照市场需求自主选择先进适用的科技成果,自愿参与科技成果的转化过程。国家有关部门通过制定政策、发布指南进行指导,同时通过调整税收和价格政策,以经济手段奖优惩劣,推动企业技术进步,对某些可能出现严重公害、破坏资源和环境、危及劳动安全等的陈旧技术和产品,则必须采取严格的限制生产、停产和禁止使用的措施。在安全生产领域,安全监管总局制定有《淘汰落后安全技术装备目录》,等等。

 

【科技成果标准化

第十四条  国家加强标准制定工作,对新技术、新工艺、新材料、新产品依法及时制定国家标准、行业标准,积极参与国际标准的制定,推动先进适用技术推广和应用。

国家建立有效的军民科技成果相互转化体系,完善国防科技协同创新体制机制。军品科研生产应当依法优先采用先进适用的民用标准,推动军用、民用技术相互转移、转化。

【修改提示】

本条是新增法条,强化标准制定在科技成果转化中的作用,推动建立军民科技成果相互转化体系。增加本条规定,主要是考虑到科技创新需要技术标准支撑,制定和实施技术标准,本质上就是推进科技成果转化。标准在科技成果转化应用中起到了桥梁和纽带作用,是产业调整升级和创新发展的有力推手。

释义

产业创新发展需要技术标准支撑。当前,科技研发周期不断缩短,技术标准研制已经嵌入科技活动全过程,尤其是以专利等知识产权为基础的技术标准,为科技成果快速进入市场、形成产业提供了重要支撑和保障。1999年以来,美国、日本及欧盟等纷纷开展标准化战略研究,重点是推进信息与通讯、健康、安全、环保等领域的标准国际化,并十分注重对新兴产业的标准制定。美国政府对竞争中脱颖而出的民间协会和企业标准进行扶持,帮助其推广,在关系到重大公众利益和公共资源的领域,执行强制性的技术标准。德国把标准化排在“工业4.0”八项行动中的第一位,同时要求成立工作组专门处理标准化问题。英国提出要“在新兴领域适当地应用标准化,鼓励创新者参与其中”。

近几年,我国对技术标准化工作更加重视,《国家知识产权战略纲要》指出:强化科技创新活动中的知识产权政策导向作用,坚持技术创新以形成技术标准为努力方向,同时提出支持企业、行业组织积极参与国际标准的制定,并要求制定和完善与标准有关的政策,规范将专利纳入标准的行为。

中共中央、国务院《关于深化体制机制改革 加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)指出,强化产业技术政策的引导和监督作用,明确并逐步提高生产环节和市场准入的环境、节能、节地、节水、节材、质量和安全指标及相关标准,形成统一权威、公开透明的市场准入标准体系。健全技术标准体系,强化强制性标准的制定和实施。国家应高度重视并积极发挥推动标准制定的作用,应进一步深化标准化工作改革,加强标准化体系建设,提高标准化法治水平,夯实标准化发展基础,推动标准国际化,依法及时制定国家标准、行业标准,提升标准先进性、有效性和适用性,推动先进适用技术推广和应用。

《国务院关于印发深化标准化工作改革方案的通知》(国发[2015]13号)要求把政府单一供给的现行标准体系,转变为由政府主导制定的标准和市场自主制定的标准共同构成的新型标准体系。政府主导制定的标准由6类整合精简为4类,分别是强制性国家标准和推荐性国家标准、推荐性行业标准、推荐性地方标准;市场自主制定的标准分为团体标准和企业标准。政府主导制定的标准侧重于保基本,市场自主制定的标准侧重于提高竞争力。同时建立完善与新型标准体系配套的标准化管理体制。

建立有效的军民科技成果相互转化体系势在必行。我国已经明确将军民融合发展上升为国家战略,这是我们长期探索经济建设和国防建设协调发展规律的重大成果,是从国家安全和发展战略全局出发作出的重大决策。《国家中长期科技发展规划纲要(2006-2020年)》提出,建设军民结合、寓军于民的国防科技创新体系是国家创新体系的重要组成部分,要从宏观管理、发展战略和计划、研究开发活动、科技产业化等多个方面,促进军民科技的紧密结合,加强军民两用技术的开发,形成全国优秀科技力量服务国防科技创新、国防科技成果迅速向民用转化的良好格局。促进军民科技成果相互转化,应加强军民结合的统筹和协调,改革军民分离的科技管理体制,建立军民结合的新的科技管理体制,完善国防科技协同创新体制机制。鼓励军口科研机构承担民用科技任务,国防研究开发工作向民口科研机构和企业开放,扩大军品采购向民口科研机构和企业采购的范围。保障非军工科研企事业单位平等参与军事装备科研和生产的竞争,建立军民有效互动的协作机制,实现军用产品与民用产品研制生产的协调,促进军民科技各环节的有机结合。在保证军事目标需要的情况下,重点是推动军品科研生产优先采用先进适用的民用标准。

 

公开招标

第十五条  各级人民政府组织实施的重点科技成果转化项目,可以由有关部门组织采用公开招标的方式实施转化。有关部门应当对中标单位提供招标时确定的资助或者其他条件。

修改提示

本条规定是原促进科技成果转化法第八条的内容,未作修改。

释义

公开招标,是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。根据招标投标法的有关规定,在中华人民共和国境内进行下列工程建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购,必须进行招标:(1)大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目;(2)全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目;(3)使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。

公开招标也是政府在组织实施科技成果转化项目的一个重要途径,各级人民政府组织实施的重点科技成果转化项目,可以由有关部门组织采用公开招标的方式实施转化,通过公开招标方式,有利于公正、公开、公平地选择最有利于科技成果转化的项目承担者、转化方式,对于促进政府组织实施的科技成果转化具有重要意义。

政府组织实施的重点科技成果转化项目采用公开招标方式,应遵守我国招标投标法的规定,按照公开招标的基本程序,有权自行选择招标代理机构,委托其办理招标事宜。依法必须进行招标的科技成果转化项目的招标公告,通过国家指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布。招标公告应当载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间以及获取招标文件的办法等事项。招标人可以根据招标项目本身的要求,在招标公告或者投标邀请书中,要求潜在投标人提供有关资质证明文件和业绩情况,并对潜在投标人进行资格审查。并根据招标项目的特点和需要编制招标文件。并按照程序评标,选定中标人,实施科技成果转化项目。

政府有关部门应当提供招标时确定的资助或者其他条件。科技成果转化项目的组织实施,需要政府的大力资助,在公开招标过程完成后,政府应及时提供招标时确定的资助或者其他条件,以保障科技成果转化项目的实施。

 

【转化方式】

第十六条 科技成果持有者可以采用下列方式进行科技成果转化:

(一)自行投资实施转化;

(二)向他人转让该科技成果;

(三)许可他人使用该科技成果;

(四)以该科技成果作为合作条件,与他人共同实施转化;

(五)以该科技成果作价投资,折算股份或者出资比例;

(六)其他协商确定的方式。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第九条的修改,与原法条相比,主要是增加了有关“其他协商确定的方式”的规定。之所以做这样的修改,主要是考虑到经过30多年的改革与发展,尤其是随着有中国特色社会主义市场经济体系的不断完善和确立,我国科技体制也发生了深刻变化,我国科技成果转化的形势和内涵已经发生了重大的变化。企业成为科研和成果应用转化的主力军,科技应用于经济社会发展的新机制已经形成,政府支持和引导科技成果转化、产业化方式更加丰富,不断创新重大科技成果转化、产业化组织模式,因此,在原有科技成果转化五种形式的基础上,增加了“其他协商确定的方式”作为兜底条款。

【释义】

本条列述了科技成果转化的主要方式。科技成果持有者实施科技成果转化一般采取五种方式。第一种方式是科技成果持有人自行实施运用科技成果;第二、三种属于技术转移方式;第四、五种属于合作、合资或者股份制形式,进行科技成果实施与运用。

一、自行转化方式

自行转化是科研院所、院校或企业等市场主体将其研发的科技成果应用于本单位科研生产活动的一种科技成果转化方式。其特点是科技成果的成果源与吸收体融为一体,消除了中间环节,从很大程度上降低了科技成果转化的交易成本,而且转化效率较高,一般适用于实力较为雄厚、研发生产链条较为完善的市场主体。

二、技术转移方式

技术转移是指制造某种产品、应用某种工艺或提供某种服务的系统知识,通过各种途径从技术供给方向技术需求方转移的过程。技术转移方式是科研院所、大专院校等创新源头力量实现科技成果转化的主要方式,技术转移双方利用技术合同等交易形式,实现了技术与经济利益的转化与分享。在技术转移方式中,中介机构往往也扮演了重要角色,由于科技成果的成果源与吸收体相分离,依靠中介机构实现成果转化,转化率较高。科技中介服务的主要功能是为政府科技部门、科研院所、高等学校和大中小型企业特别是科技型企业等从事科技活动的主体单位,提供包括信息查询与交流、技术咨询与评估、科技成果的鉴定、孵化及转化等方面的科技服务,这种科技中介技术成果转化服务模式相对其他模式而言,具有优化生产要素配置、加大科技成果转化比重、促进科技与经济融合等优点。

三、合作与投资转化

合作转化是企业、高等学校和科研院所共有的科技成果转化方式。它以市场为导向,政府为推动力,由多个主体进行合作技术创新。合作转化方式在发达国家进行科技成果转化过程中普遍采用,它包括委托开发和合作开发两类转化模式,前者是企业根据发展需要,委托有能力的科研机构及大学进行项目研究与开发;后者是企业与科研机构及大学以合作形式进行新技术的研究开发活动。投资转化是科技成果持有人利用科技成果作价金额折算股份或出资比例,参与市场主体经营活动的成果转化方式,有利于形成市场主体基于技术与经济利益共享、风险共担的制度性联系。

 

技术转移

第十七条  国家鼓励研究开发机构、高等院校采取转让、许可或者作价投资等方式,向企业或者其他组织转移科技成果。

国家设立的研究开发机构、高等院校应当加强对科技成果转化的管理、组织和协调,促进科技成果转化队伍建设,优化科技成果转化流程,通过本单位负责技术转移工作的机构或者委托独立的科技成果转化服务机构开展技术转移。

修改提示

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。本条明确了国家鼓励研究开发机构、高等院校科技成果转移转化的方式,即采用转让、许可或者作价投资的方式,而不是自行投资实施转化的方式开展技术转移活动。同时,明确政府所属研究开发机构、高等院校科技成果转化的法定职责,推动科研事业单位技术转移工作体系的建设。

释义

技术转移是促进科技成果转化的重要途径,本条规定主要目的是明确研究开发机构、高等院校开展技术转移促进科技成果转化的义务。我国的研究开发机构和高等院校主要是财政资金资助的科研机构,具有科研资金投入较多、科研活动比较集中、科技人员比较密集和科技成果比较丰富的特点,促进研究开发机构和高等院校技术转移对于释放科技活力、促进“大众创业、万众创新”和加强科技与经济紧密结合具有重要意义。从职能上看,研究开发机构和高等院校主要通过技术转移的方式把科技成果转移出去,实现创新链条的有效衔接,为经济和社会发展提供科技支撑。明确研究开发机构和高等院校从人才队伍建设、优化转化流程、专业化技术转移机构建设三个纬度加强技术转移工作体系。

一、鼓励研究开发机构、高等院校通过技术转移方式开展科技成果转化

研究开发机构、高等院校是知识经济的创新源头,拥有大量科技成果,而且随着科技研发投入不断加大,研究开发机构、高等院校的科技成果越来越多,促进研究开发机构、高等院校的科技成果转化,对于实施创新驱动发展战略、发挥科技创新对经济社会发展的支撑引领作用,具有重要的意义。但是,从研究开发机构、高等院校的功能来看,他们的主要职责是从事科技研发以及知识的创造、传播等,很大程度体现出国家意志和社会公益的职能,与市场经济条件下的竞争主体具有很大区别。促进研究开发机构、高等院校的科技成果转化,主要从促进技术转移和建立技术转移机制入手,鼓励这些机构通过技术转让、许可、作价投资等方式将科技成果转移给能够创造市场价值的企业和其他组织,最终实现科技成果转化为现实生产力。

二、国家设立的研究开发机构、高等院校负有在管理、组织、机制建设等方面促进科技成果转化的义务

国家设立的研究开发机构、高等院校依法承担促进技术转移的义务,即应当采取积极措施建立技术转移机制,促进科技成果转化。首先,应加强对科技成果转化的管理、组织和协调。国家设立的研究开发机构、高等院校除了开展科技研发、从事知识的创新和传播之外,还承担着将所创造的科技成果向现实生产力转化的职责,也就是说,科技成果转化的成效也应成为国家设立的研究开发机构、高等院校的重要考核指标之一。在诸多职责和任务中,国家设立的研究开发机构、高等院校应统筹协调,加强管理和组织,确保科技成果转化目标的实现。其次,应强化促进科技成果转化队伍建设。促进科技成果转化,对从业人员的专业技能要求很高,也要求各类专业和复合型人才相互配合,这些都需要国家设立的研究开发机构、高等院校建立相对独立、专业化的科技成果转化队伍,在人才上给予保障,并建立与科技成果转化相适应的考核和评价制度。再次,应优化科技成果转化流程,建立相对完整的管理体系。科技成果转化涉及到一系列的资产处置、收益管理、知识产权管理等活动,国家设立的研究开发机构、高等院校应建立权责明确、简化高效的科技成果转化流程,才能适应市场经济条件下产业快速发展的需求。最后,国家设立的研究开发机构、高等院校应建立相应的技术转移机制。促进科技成果转化是研究开发机构、高等院校的重要职责,有条件的研究开发机构、高等院校可以建立相对独立的负责技术转移工作的机构,来开展相对专业化的技术转移工作,这样能够在这些单位内部形成较为明确的职责分工,更加有利于单位有效运行和功能目标实现。

当前,我国很多研究开发机构和高等院校都建立了技术转移机构,但是在提供专业服务、培养专业人才方面还有待进一步加强。随着科技服务的市场化、社会化发展,一批独立的专业化科技成果转化服务机构逐步形成和发展起来,在从事技术转移上具有服务专业化、信息便利化的特点,效率更高,成本更低。研究开发机构和高等院校除了自建技术转移机构之外,也可以委托社会上独立的科技成果转化服务机构开展技术转移,甚至与这类服务机构建立长期稳定的协作关系。总之,国家设立的研究开发机构和高等院校应建立技术转移机制,在促进科技成果转化上达到较好的效果。

从总体上看,本条明确了研究开发机构和高等院校在促进科技成果转化方面的法律义务,并鼓励研究开发机构和高等院校通过技术转移的方式开展科技成果转化,是对研究开发机构和高等院校职能的重要规定。需要说明的是,国家鼓励研究开发机构、高等院校通过技术转移的方式开展科技成果转化,并不排除研究开发机构、高等院校通过其他可行的方式进行科技成果转化。本法规定科技成果持有者可能采用自行投资实施转化、向他人转让该科技成果、许可他人使用该科技成果、与他人共同实施转化、作价入股及其他协商确定的方式促进科技成果转化。在符合法律法规和其他规定的情况下,研究开发机构和高等院校也可以采取转让、许可或者作价投资之外的其他方式开展科技成果转化。

 

研究开发机构等自主转化

第十八条  国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资,但应当通过协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等方式确定价格。通过协议定价的,应当在本单位公示科技成果名称和拟交易价格。

修改提示

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。本条授予国家设立的研究开发机构和高等院校科技成果转化自主权,单位可以自主决定通过转让、许可或作价投资等方式进行转化,无需财政部门和主管部门审批和备案。同时规定,技术转移应采取市场化定价方式,如协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等方式;协议定价的应当在本单位公示相关科技成果情况。

释义

科技成果处置权下放是促进科技成果转化试点改革的一项重要内容。按照改革试点之前的政策,国家设立的研究开发机构、高等院校在将科技成果的所有权转让和作价投资时,要按照国有资产管理的有关规定,履行相应的审批和备案程序。与固定资产相比,科技成果主要是以知识产品、商誉等形式存在的无形资产,具有价值难衡量、附加性、创造性以及更新速度快等特点。国家设立的研究开发机构、高等院校缺乏对科技成果的处置权,成为制约科技成果转化的一个重要障碍。在成果转让、作价出资过程中,审批程序过于繁琐,导致科研单位成果转化积极性降低。为进一步打通科技成果向现实生产力转化的通道,本法规定,国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资,就是把科技成果的使用权、处置权充分赋予单位,使他们能够根据市场需求和单位情况,自主地开展科技成果转化活动。当然,单位拥有科技成果的使用权、处置权,应采取市场化方式确定科技成果交易价格,相关的交易方式要做到公平、公正、公开。

一、国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资

根据《中央级事业单位国有资产管理暂行办法》(财教[2008]13号),中央级事业单位申报国有资产对外投资、出租、出借等事项,以及处置国有资产时,单项价值、单位价值或批量价值在800万元以下的,由财政部授权主管部门进行审批;800万元以上(含)的,经主管部门审核后报财政部审批。科技成果是国有无形资产的一部分。为了完善科技成果管理体制,国家开展了一些管理上的探索,规定在中关村国家自主创新示范区的中央级事业单位一次性处置单位价值或批量价值在800万元以下的,由所在单位按照有关规定自主进行处置,超过800万元,报财政部审批。

201472日,在总结中关村试点经验基础上,国务院常务会审议通过了财政部、科技部、国家知识产权局联合上报的《关于开展深化中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点的通知》,决定在国家自主创新示范区和自主创新综合试验区选择部分中央级事业单位,开展为期一年的深化科技成果使用、处置和收益管理改革试点。通知规定,一是对单位科技成果的对外使用、处置管理进行改革,取消了主管部门、财政部门对科技成果使用、处置事项的所有审批和备案要求。二是将单位科技成果的处置收入从分段按比例留归单位改为全部留归单位。经过改革试点,总结经验,为科技成果的使用权、处置权和收益权下放奠定基础。法律颁布后,相关部门将进一步调整和改革相关管理制度,建立与本法相适应的管理制度,保证科技成果转化权利下放到位。

本法规定,将上述试点政策推广到全国,纳入法制化轨道。国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果,可以自主决定转让、许可或者作价投资,就是把科技成果的使用权、处置权交给单位所有,由单位自主决定科技成果的处置和使用,从而改变了过去单位拥有科技成果所有权,但是在处置时却没有权利的状况,对于激发科研单位科技成果转化积极性,进而促进科研单位加强科研、多出成果以及服务产业发展具有重要意义。科研单位在取得科技成果使用权、处置权后,也应建立相应的决策、咨询和管理制度,并且完善相应的奖励、知识产权管理等制度,确保科技成果转化能够按照公开、公平、公正的方式进行。

二、在转让、许可或者作价投资中科技成果的价格应当通过市场化方式确定

作为重要的市场经济活动,科技成果转化应当遵循市场定价的基本规则。市场化方式包括协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等方式。协议定价是市场经济中交易定价的基本方式,此处主要指交易双方通过一对一谈判协商确定交易价格的行为,发现潜在交易对象并实现需求对接是这一交易定价方式的核心。在技术交易市场挂牌交易是将科技成果信息公开化、提高发现潜在交易对象效率的公开交易方式,但是由于科技成果的独特性,难以达到标准化商品的要求,通过技术交易市场挂牌的科技成果仍然要经过协商的方式最终确定交易价格。拍卖是技术交易双方在充分了解科技成果信息的基础上,通过公开拍卖方式确定交易价格的行为。由于交易是有成本的,选择采取哪种交易方式,取决于交易双方对科技成果交易条件和实际需要的判断。

关于科技成果的评估。采取市场化方式确定科技成果价格,并没有完全否定评估的作用,科技成果的价值评估可以作为市场化交易定价的参考依据。如果法律法规规定必须经过评估,还要遵从其规定。如2014年修订的《公司法》规定,无形资产作价入股应当进行价值评估。目前,资产评估法草案正在全国人大常委会审议过程中,本条规定在实施中应进一步加强相关法律之间的衔接。

三、协议定价方式应当在本单位对相关交易信息进行公示

协议定价是交易双方的协商定价行为,其交易过程和交易信息并不是公开的,难以得到社会的监督和评价。而对于一项科技成果,本单位相关研究人员、管理人员等利益相关者最了解成果情况,通过在本单位公示,可以有效避免非法利益输送,在一定程度上保障交易的公平、公正。因此,采取协议定价方式对科技成果进行转让、许可和作价出资的,应在单位进行公示。公示的内容应当包括科技成果名称和拟交易价格等关键信息,便于单位人员的查询、监督。

 

职务科技成果完成人权利义务

第十九条  国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的职务科技成果,完成人和参加人在不变更职务科技成果权属的前提下,可以根据与本单位的协议进行该项科技成果的转化,并享有协议规定的权益。该单位对上述科技成果转化活动应当予以支持。

科技成果完成人或者课题负责人,不得阻碍职务科技成果的转化,不得将职务科技成果及其技术资料和数据占为己有,侵犯单位的合法权益。

修改提示

本条是对原促进科技成果转化法第十四条的修改,与原法条相比,主要是删除了原法规定的科技成果完成人与单位协议转化科技成果需满足“本单位未能适时地实施转化的”这一必要条件,同时在文字上删去了“具有实用价值的”。之所以作这样的修改,主要是考虑到:一是本法第二条规定“本法所称科技成果,是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果”,法中“科技成果”这一概念均是指具有实用价值的科技成果;二是市场经济条件下应尊重单位和成果完成人、参加人的意思自治,在不变更权属的前提下,可以根据相关协议约定对科技成果转化的权利义务,这有助于充分调动科技成果完成人、参加人的积极性。

释义

科技成果转化中,人是最关键的因素。科技成果完成人、参加人最了解科技成果的基本情况,调动他们的积极性对成功转化科技成果具有重要作用。科技成果的转化是个系统工程,不仅是把成果转让出去,更多的情况下需要对科技成果进行熟化和再开发,才能满足在生产中应用的需要。在成果转化过程中,从转让到再开发直至在生产中的应用,都离不开科技人员的配合与参与,可以说,科技人员的积极参与,对于促进科技成果转化来说至关重要。本法一方面鼓励国家设立的研究开发机构和高等院校采取技术转移方式促进科技成果转化,规定单位建立技术转移机制的义务;另一方面,也鼓励科技人员积极参与和推动科技成果转化。

一、科技成果完成人和参加人可以根据与本单位的协议进行职务科技成果的转化并享有权益

修改前的促进科技成果转化法第十四条第一款规定,国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的具有实用价值的职务科技成果,本单位未能适时地实施转化的,科技成果完成人和参加人在不变更职务科技成果权属的前提下,可以根据与本单位的协议进行该项科技成果的转化,并享有协议规定的权益。该单位对上述科技成果转化活动应当予以支持。在修正案草案提请全国人大常委会会议审议过程中,一些常委会组成人员、有的地方和部门建议,明确“未能适时地”实施转化的具体期限,或者不作期限限制。为此,修改后的促进科技成果转化法删去“未能适时地实施转化”这一限制,明确科技成果完成人和参加人在职务科技成果完成后,即可根据与单位的协议进行科技成果转化,单位应当予以支持。

根据本条第一款规定,科技成果完成人和参加人有权对国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的职务科技成果进行转化,但是有两个条件,一是不变更职务科技成果权属,如果变更了职务科技成果的权属,则不属于本条约束范围;二是应以与本单位的协议为根据。本法对国家设立的研究开发机构和高等院校赋予了促进科技成果转化的职责和义务,单位与科技人员应就科技成果转化中的权利义务关系及收益分配达成协议,充分发挥科技人员在促进科技成果转化中的作用,同时充分保障科技人员在成果转化中的权益,并以此作为科技人员从事科技成果转化活动的主要依据。

二、单位应支持成果完成人和参加人依据协议开展的科技成果转化活动

包括成果完成人和参加人在内的科技人员是科技成果转化工作能够顺利进行的重要主体,实际上在科技成果转化过程中,单位与科技人员是相互依存、相互促进的关系,单位与科技人员达成关于科技成果转化的协议后,应积极支持科技人员开展科技成果转化活动,包括提供必要的交易信息、知识产权服务、交易咨询、谈判指导、技术支持等。成果转化完成后单位应当按照协议约定及时兑现成果完成人和参加人的收益。

三、科技成果完成人或者课题负责人应积极配合单位的科技成果转化工作,不能侵犯单位的合法权益

科技成果完成人或者课题负责人,应当积极促进科技成果及时实施转化,不得为了贪图个人利益和少数人利益,“将职务科技成果及其技术资料和数据占为己有,侵犯单位的合法权益”。在单位与科技人员对科技成果转化的权利义务关系达成一致的情况下,单位和科技成果完成人或课题负责人本应相互配合共同促进科技成果向现实生产力的转化,但是不能排除由于某些方面的原因,比如受到个人利益的驱使,科技成果完成人或课题负责人也可能设置障碍,阻碍科技成果转化。

“阻碍”职务科技成果转化的行为,主要指完成人等不提供应有的设计图纸或技术资料和数据等,使单位的科技成果转化难以进行;或者不履行所承担的技术岗位职责,故意拖延转化实施进程。如果属于市场需求不足,转化实施条件不具备,或者科技成果不成熟、不完善的缺陷难以克服等客观因素影响而未进行转化活动,则属正常状况。“占为己有”主要指:一是个人控制技术,尤其是控制科技成果的核心技术、技术资料和数据,不提供单位其他人使用;二是以控制技术达到占有科技成果的目的,变职务成果为个人所有,甚至通过技术转让或变相转让而获取个人好处。科技成果完成人或者课题负责人利用自己在科学技术上的优势地位阻碍职务科技成果转化,将技术资料和数据占为己有,以达到个人目的,是法律明确禁止的行为。

 

考核评价

第二十条  研究开发机构、高等院校的主管部门以及财政、科学技术等相关行政部门应当建立有利于促进科技成果转化的绩效考核评价体系,将科技成果转化情况作为对相关单位及人员评价、科研资金支持的重要内容和依据之一,并对科技成果转化绩效突出的相关单位及人员加大科研资金支持。

国家设立的研究开发机构、高等院校应当建立符合科技成果转化工作特点的职称评定、岗位管理和考核评价制度,完善收入分配激励约束机制。

修改提示

本条是促进科技成果专转化法2015年修改新增法条。本法从科研机构、高校主管部门、单位、科技人员三个维度建立促进科技成果转化的评价导向,要求相关主管部门建立有利于促进科技成果转化的绩效考核评价体系,把科技成果转化情况作为评价和科研资金支持的依据,对成果转化绩效突出的单位和人员加大科研资金支持力度;要求单位也要建立相应的评价制度和分配激励约束机制。

释义

加强考核和监督,是促进研究开发机构、高等院校科技成果转化的重要途径和保障。研究开发机构、高等院校负有促进科技成果转化的责任和义务,但是从我国研究开发机构和高等院校的职责宗旨来看,只有把促进科技成果转化的责任和义务纳入到单位的考核评价体系,才能成为这些单位开展科技成果转化的内在动力,并推动研究开发机构、高等院校建立健全技术转移机制,形成促进科技成果转化的工作体系。我国在过去对研究开发机构和高等院校科技成果转化缺乏相应的激励和约束措施,对单位科技成果转化绩效并没有真正纳入到考核评价体系中,导致研究开发机构和高等院校主要依靠自觉自愿促进科技成果转化。

一、建立科技成果转化的考核评价体系

主管部门及财政、科学技术等相关行政部门负有促进研究开发机构、高等院校科技成果转化的责任,应建立有利于促进科技成果转化的绩效考核评价体系,对研究开发机构、高等院校的科技成果转化绩效进行考核评价。为此,相关部门应建立较为完善的科技成果转化考核评价指标,纳入到对这些单位的整体考核评价体系中去,并结合单位的综合考核评价,相对客观地集中反映单位的科技成果转化绩效。

二、加大对相关单位及人员科技成果转化的支持

强化对相关单位及人员科技成果转化的激励,相关部门应把科技成果转化情况作为对单位及人员评价和科研资金支持的依据,对成果转化绩效突出的单位和人员加大科研资金支持力度。通过绩效考核达到促进科技成果转化的目的,关键在于考核结果的使用,一方面,科技成果转化绩效考核的结果作为对单位整体考核评价的重要方面,作为相关部门开展评价、奖惩的重要依据,甚至通过信息公开接受社会监督;另一方面,科技成果转化绩效考核的结果也作为科研资金支持的重要依据。同时,财政、科技行政部门应结合科技计划管理改革,加强科技成果转化评价和科研项目立项评审的衔接,进一步完善科研项目立项程序,把科技成果转化情况作为科研项目立项和资金支持的重要依据,加大对科技成果转化绩效突出单位及人员的科研资金支持力度。

三、国家设立的研究开发机构、高等院校建立促进科技成果转化的管理制度

国家设立的研究开发机构、高等院校应按照科技成果转化绩效考核的要求,建立促进科技成果转化的管理制度。一是建立符合科技成果转化工作特点的职称评定、岗位管理和考核评价制度。建立技术转移机制,是研究开发机构和高等院校开展技术转移活动的重要途径,在单位中专门从事科技成果转化的人员在职称评定、岗位管理以及考核评价方面都具有独特的运行特点,成果转化人员的职称评定应更偏重于应用、工程、商务等方面,在岗位管理上更强调技术转移中介服务能力和知识产权管理能力,对科技成果转化人员和转化工作的绩效考核评价也明显不同于科研和其他工作。比如,北京市开展高等院校、科研院所考核评价制度改革试点,在专业技术职称评聘中,确保一定比例的名额用于参与技术转移、成果转化和产业化的人员。对于高等院校、科研院所和国有企业中参与科技成果转化人员的股权和奖金奖励,记入其个人档案,作为对其考核、晋升或评审专业技术职称的依据。南京市规定,技术转移业绩可以作为专业技术职称、专业技术岗位的评聘条件。二是完善收入分配激励约束机制。在单位内部,应根据科技成果转化工作的特点,进一步建立完善的收入分配激励约束机制,包括根据岗位管理要求明确收入分配制度,加强对科技成果转化人员的奖励,形成明确的制度。

 

科技成果转化年度报告

第二十一条  国家设立的研究开发机构、高等院校应当向其主管部门提交科技成果转化情况年度报告,说明本单位依法取得的科技成果数量、实施转化情况以及相关收入分配情况,该主管部门应当按照规定将科技成果转化情况年度报告报送财政、科学技术等相关行政部门。

修改提示

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。本条明确了国家设立的研究开发机构、高等院校提交科技成果转化情况年度报告的义务,这既是赋予单位科技成果转化自主权后加强对其事后监管的一项重要举措,也是完善科技成果转化考核评价机制的一项重要内容。

释义

科技成果转化情况年度报告是反映国家设立的研究开发机构和高等院校开展科技成果转化总体情况的报告,国家设立的研究开发机构和高等院校定期编制科技成果转化情况年度报告并向主管部门报送,便于主管部门对相关单位开展科技成果转化绩效的考核、评价和监督。科技成果转化情况年度报告应包括考核评价所依据的主要内容,并由主管部门将科技成果转化情况年度报告报送财政、科学技术等相关行政部门,便于这些部门按照科技成果转化绩效执行科研资金支持等激励约束制度。这一措施参考了发达国家促进技术转移的经验,例如美国根据《联邦技术转移法》、《拜杜法案》等法律法规,建立技术转移专项报告制度,形成“联邦实验室技术转移状况”报告,提交总统及国会等。

一、国家设立的研究开发机构、高等院校向其主管部门提交科技成果转化情况年度报告

国家设立的研究开发机构、高等院校总结形成科技成果转化情况年度报告,总结一年来开展科技成果转化活动、转化效益和其他情况,并在规定时间将科技成果转化情况年度报告上报主管部门。主管部门应严格审核所属单位年度报告有关材料,对研究开发机构和高等院校科技成果全年转化情况进行信息汇总、监督检查。科技成果转化情况年度报告主要包括以下内容:本单位上一年在促进科技成果转化方面开展的工作,取得的成效与经验;本单位依法取得的科技成果数量;本单位科技成果的实施转化情况,包括开展产学研合作情况,接受委托研发,自建或共建研发机构,技术入股,以及签订“四技”合同(技术开发合同、技术转让合同、技术咨询合同、技术服务合同)的情况等;科技成果转化绩效和奖惩情况,主要是科技成果转化取得的收入分配情况,包含对成果转化人员的奖励等;其他需要报告的情况及相关附件,包括科技成果转化清单等。

国家设立的研究开发机构、高等院校单位法人对年度报告的真实性负责,如所属单位因涉密不宜公开年度报告的,应出具说明材料。主管部门履行监督审查责任,加强信息监管与保密工作。

二、主管部门将科技成果转化情况年度报告报送财政、科学技术等相关行政部门

主管部门应在规定时间内将研究开发机构、高等院校科技成果转化年度报告报送财政、科学技术等相关行政部门。财政、科学技术等相关行政部门应加强与相关部门情况沟通和信息共享,形成科技成果转化报告管理的联动机制,科技成果转化年度报告情况记入统一的科技管理信息系统。备案后,考虑纳入相应的事业单位法人年度报告中予以公示。

需要说明的是,研究开发机构、高等院校科技成果转化年度报告工作应与事业单位法人年度报告、国有资产年度报告等工作紧密结合,提高行政效率,为申报单位提供便利。

 

【支持企业获得科技成果】

第二十二条 企业为采用新技术、新工艺、新材料和生产新产品,可以自行发布信息或者委托科技中介服务机构征集其所需的科技成果,或者征寻科技成果转化的合作者。

县级以上地方各级人民政府科学技术行政部门和其他有关部门应当根据职责分工,为企业获取所需的科技成果提供帮助和支持。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第十条的修改,与原法相比,主要是:一是将原来规定的“技术交易中介机构”修改为“科技中介服务机构”;二是增加了有关“县级以上地方各级人民政府科技行政部门和其他有关部门应当根据职责分工,为企业获取所需的科技成果提供帮助和支持”。之所以作这样的修改,主要是:一是考虑到科技中介服务机构比技术交易中介机构范围更为广泛。技术交易中介机构主要提供技术交易过程中的有关信息发布、交易咨询、信息搜集等服务。当前科技成果交易和科技成果转化已经有更加丰富和复杂的内涵。科技中介服务机构不仅提供技术交易服务,还要提供法律服务、融资服务、政策咨询服务、评估评价、创业辅导、企业孵化等各类服务。二是科技成果转化已经成为推动经济社会进步的关键环节,市场经济条件下,应充分发挥政府在科技成果转化中的作用,为企业了解、掌握、利用和获得所需的科技成果提供必要帮助。

【释义】

通过科技成果转化要形成新产品、新材料、新工艺,发展新产业,均离不开企业,也不能脱离生产环节。企业科技成果转化活动是企业的内在需求,它可以借助外部条件,但必须由企业自主进行。本条规定的发布信息、征集科技成果以及征寻科技成果转化的合作者,均是企业的自主活动,法律保护企业的这一合法活动。

一、促进企业成为科研和技术成果应用转化的主力军

企业是技术商品的主要消费者。只有通过企业对科技成果的产业化,才能形成现实的生产力,最终实现科技与经济的结合。科技成果的产业化具有高风险,不仅有技术风险,还有市场风险。经过20多年的快速发展,企业已成为国家创新体系中最为活跃的力量,科技应用于经济社会发展的新机制已经形成。当前,全社会R&D支出达到1.34万亿元,其中企业支出占76%以上,全国技术合同成交额达8000余亿元,近30万项技术成果通过技术市场转移转化。在技术交易的输出方和吸纳方中,企业都是最重要的主体。

国家通过建立了一系列的科技计划来激励企业积极开展科技成果转化活动。科技型中小企业创新基金自1999年启动以来,共投入100多亿,资助了2万多个科技型中小型企业新产品研发。火炬计划旨在促进我国高技术成果商品化、产业化和国际化的一项指导性开发计划。国家重点新产品计划是1988年开始启动的一项政策性引导计划,通过政策性引导和扶持,促进新产品开发和科技成果转化及产业化,带动我国产业结构优化升级和产品结构调整。

当然,从成果转化的需求方来看,企业是否有能力将科技成果在实际生产中进行应用,是能否建立科技成果转化长效机制的关键。发达国家企业实力和创新能力较强,在产业和科技发展中都起到了重要的引领作用,而我国目前企业创新能力不强,严重制约了对科技成果应用主导作用的发挥。企业作为创新主体的能力仍然不足,主要表现在企业R&D投入强度较低上。

二、各级地方政府应发挥更加积极的作用

县级以上地方政府在科技成果转化中具有重要作用。各级地方政府通常下大力气为本地引进技术,并实现技术的产业化。技术输出成交额、技术吸纳成交额也是评判城市创新能力的重要指标。国家实施京津冀一体化战略以来,各地政府采取各种措施加快了技术交易与创新要素流动,带动京津冀产业转型与发展。2014年,京津冀三地共达成技术合同85463项,成交额3554.97亿元,全国41.45%的成交额都发生在京津冀地区。其中,北京作为全国的科技创新中心,以其丰厚的创新资源和强大的研发实力,承担了产业转移中技术输出方的重要角色,输出到河北和天津的技术合同成交额分别为62.7亿元和20.4亿元。河北则是三地最大的产业转移承接方,承接了京津两地现代交通、电子信息、城市建设与社会发展领域的技术转移,助推其产业结构转型升级。

同时,很多地方也在积极探索和实施促进企业科技成果转化的相关计划。例如:上海市高新技术成果转化项目,主要从财政专项资金和贷款贴息两个方面对经认定的项目的转化予以扶持。其中,财政专项资金的扶持力度根据项目的转化绩效和技术创新水平而定,项目转化得越好、创新性越强、技术水平越高,可获得的扶持金额越大,扶持的期限也越长。

 

【企业科技成果转化权利】

第二十三条 企业依法有权独立或者与境内外企业、事业单位和其他合作者联合实施科技成果转化。

企业可以通过公平竞争,独立或者与其他单位联合承担政府组织实施的科技研究开发和科技成果转化项目。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第十一条的内容,未作修改。

【释义】

党的十八大报告指出,深化科技体制改革,推动科技和经济紧密结合,加快建设国家创新体系,着力构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。十八届三中全会提出,使市场在资源配置中起决定性作用,建设统一开放、竞争有序的市场体系,是使市场在资源配置中起决定性作用的基础。必须加快形成企业自主经营、公平竞争。科技成果的产业化具有高风险,不仅有技术风险,还有市场风险。促进成果转化的重要环节就是促进科技成果生产的规模化,加速推进产品进入市场并获取收益。只有企业真正成为科技成果转化的主体,在科技成果转化中拥有受法律保护的自主权,才能够实现科技成果的转化应用。

一、企业已经成为科技创新中的重要主体

《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020年)》实施以来,以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系建设取得积极进展,激励企业创新的政策措施逐步完善,企业研发投入的积极性不断提高,研发能力得到增强,重点产业领域取得一批创新成果,为产业升级和结构调整提供了有力支撑。随着科技体制改革的不断深化和市场经济的深入发展,尤其是创新型国家建设战略实施以来,越来越多的企业开始从事研发活动,企业在我国创新体系建设中具有重要地位。近年来我国企业研发经费投入大幅提高,2014年达到了亿元。我国企业研发经费总额;企业研发经费占全国研发经费的比重达到76%。很多创新型企业已依靠科技创新走向世界。华为、中兴等企业不但在产业规模上迅速崛起,而且在创新投入上迅速提高,已跻身世界企业创新前列。

但整体上看,目前我国企业创新能力依然薄弱,许多领域缺乏具有自主知识产权的核心技术,制约企业创新的体制机制障碍仍然存在。在市场经济的条件下,企业的生存和发展,本质上取决于企业的技术创新、吸纳科技成果能力和经营能力,而不是仅靠资金、人力的投入上规模来实现量的扩张及效益的提高。要不断提高企业是科技成果转化主体的认识,勇挑重担,使企业寓科技成果于产品开发和发展生产之中,真正成为促进科技成果转化的重要途径。

二、科技体制改革的重点是强化企业的主体地位

我国科技进步法第三十条指出,国家建立以企业为主体,以市场为导向,企业同科学技术研究开发机构、高等学校相结合的技术创新体系,引导和扶持企业技术创新活动,发挥企业在技术创新中的主体作用。《关于深化科技体制改革 加快国家创新体系建设的意见》(中发〔20126号)提出,建立企业主导产业技术研发创新的体制机制。提高科研院所和高等学校服务经济社会发展的能力。培育、支持和引导科技中介服务机构向服务专业化、功能社会化、组织网络化、运行规范化方向发展。《强化企业技术创新主体地位 全面提升企业创新能力的意见》(国办发〔20138号)指出,围绕促进科技与经济社会发展紧密结合,统筹发挥市场配置资源的基础性作用和政府的引导支持作用,以深入实施国家技术创新工程为重要抓手,建立健全企业主导产业技术研发创新的体制机制,促进创新要素向企业集聚,增强企业创新能力,加快科技成果转化和产业化,为实施创新驱动发展战略、建设创新型国家提供有力支撑。支持企业推进重大科技成果产业化。

三、依法保障企业在科技成果转化中的合法权益

企业是科技成果转化和推广过程中的重要主体。企业可以自行发布信息或者委托技术交易中介机构征集其单位所需的科技成果,或者征寻科技成果的合作者,也可以独立或者与境内外企业、事业单位或者其他合作者实施科技成果转化、承担政府组织实施的科技研究开发和科技成果转化项目,还可以与研究开发机构、高等院校等事业单位相结合,联合实施科技成果转化。依法保护企业在科技成果转化中的合法权益。

 

发挥企业在财政资助科技项目中的作用

第二十四条 对利用财政资金设立的具有市场应用前景、产业目标明确的科技项目,政府有关部门、管理机构应当发挥企业在研究开发方向选择、项目实施和成果应用中的主导作用,鼓励企业、研究开发机构、高等院校及其他组织共同实施。

【修改提示】

本条为新增法条。目的是加快建立由市场决定技术创新立项、实施和评价的机制,从体制机制上保障国家科技计划成果的转化,国家科技计划中的市场导向项目应充分发挥企业的主导作用。在技术创新项目立项上,广泛听取企业意见,发挥市场对技术研发方向、路线选择,要素价格、各类创新要素配置的导向作用。在项目实施中,强调企业是项目承担的重要力量,并鼓励企业、研究开发机构、高等院校及其他组织产学研合作、共同实施。

【释义】

中共十八届三中全会提出:“经济体制改革是全面深化改革的重点,核心问题是处理好政府和市场的关系,使市场在资源配置中起决定性作用和更好发挥政府作用”,并提出科技体制改革的主要目标是“发挥市场对技术研发方向、路线选择、要素价格、各类创新要素配置的导向作用”。我国的财政科技投入从1978年的52.89亿元增加到2013年的6184.9亿元,有力推动了科技事业的快速发展和整体科技实力的显著提升。如何落实十八届三中全会对科技体制改革提出的要求,在科技资源的配置中充分发挥市场作用,是促进全社会创新活力竞相迸发、提高科技成果转化效率的重要环节。

在技术创新和应用研究领域,我国实施了863计划、国家科技支撑计划、科技重大专项等科技计划,设立了科技型中小企业技术创新基金、科技型中小企业创业投资引导基金,出台了企业研发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等诸多优惠政策,有力地推动了科技与经济的结合,强化了企业在技术创新中的主体地位。2012年,中共中央、国务院印发的《关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》提出:加快建立企业为主体、市场为导向、产学研用紧密结合的技术创新体系。充分发挥企业在技术创新决策、研发投入、科研组织和成果转化中的主体作用,吸纳企业参与国家科技项目的决策,产业目标明确的国家重大科技项目由有条件的企业牵头组织实施。2013年,国务院办公厅《关于强化企业技术创新主体地位 全面提升企业创新能力的意见》提出:国家科技计划项目征集和指南编制要充分听取企业专家的意见,产业化目标明确的重大科技项目由有条件的企业牵头组织实施。国务院《关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔201411号)强调,市场导向类项目突出企业主体。明晰政府与市场的边界,充分发挥市场对技术研发方向、路线选择、要素价格、各类创新要素配置的导向作用,政府主要通过制定政策、营造环境,引导企业成为技术创新决策、投入、组织和成果转化的主体,形成主要由市场决定技术创新项目和资金分配、评价成果的机制以及企业主导项目组织实施的机制。2015年中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》指出,完善企业为主体的产业技术创新机制,市场导向明确的科技项目由企业牵头、政府引导、联合高等学校和科研院所实施。

从总体上看,企业在国家科技计划实施中的作用有待加强,我国对中小企业的科技成果转化支持力度不够。应当在技术创新中更加注重发挥企业的主体作用,加大企业承担和参加具有市场导向科技计划项目的力度,充分发挥企业在项目立项、实施、应用、评价等的主导作用,从源头上加强科技与经济紧密结合,提高科技成果应用和产业化的效率。

 

【鼓励产学研合作】

第二十五条 国家鼓励研究开发机构、高等院校与企业相结合,联合实施科技成果转化。

研究开发机构、高等院校可以参与政府有关部门或者企业实施科技成果转化的招标投标活动。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第十二条的修改。与原法条相比,一是将原来第一款规定的“国家鼓励研究开发机构、高等院校等事业单位与生产企业相结合”,删掉“等事业单位”和“生产”,改为“国家鼓励研究开发机构、高等院校与企业相结合”;二是将原来第二款规定的“研究开发机构、高等院校等事业单位,可以参与……”删掉“等事业单位”,改为“研究开发机构、高等院校可以参与……”。之所以作这样的修改,主要是考虑对产学研各方主体的表述更准确。随着我国社会主义市场经济体制的完善,创新主体类型发生较大变化,新型研发组织不断涌现,原有的主体分类已经不能涵盖所有的创新主体。一方面,社会资本不断进入科研领域,民营科研机构和高校随之兴起,从事科研开发的主体不仅限于事业单位一种组织形式。另一方面,随着企业研发活动日益活跃,企业不再是仅仅进行生产的单位,企业层次更加多元,创新的积极性和自主性不断提高,企业不仅限于生产企业的范畴。

【释义】

本条根据经济社会发展的变化对文字表述做了适当调整,使表述更准确。产学研合作是集成优势资源、完善技术创新体系的重要动力,是科技主动服务经济发展,加快成果转化的有效途径。产学研合作打通了实验室与市场之间的渠道,使技术研发一开始就瞄准市场,加快了成果转化的步伐。贯彻实施创新驱动发展战略,需要政府积极引导,形成产学研合作长效机制,对于推动科技成果转化和产业化,建立以企业为主体、市场为导向、产学研结合的技术创新体系,实现建设创新型国家目标具有重要意义。通过产学研合作,可以增强科研、教育、生产等不同社会分工环节在功能和资源优势上的协同与集成;可以促进技术创新上、中、下游的对接和耦合;可以将产业发展规律和技术创新规律有机合作起来,对提升企业技术创新能力、完善以企业为主体的技术创新体系具有不可或缺的作用。

我国连续出台了若干促进产学研合作的政策措施。《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020)》提出建立以企业为主体、产学研合作的技术创新体系。党的十七大、十八大均明确要求建立以企业为主体、市场为导向、产学研相合作的技术创新体系。近年来,中央作出深化科技体制改革、实施创新驱动发展战略等一系列重大决策部署,进一步加大了促进产学研合作的工作力度:一是完善政策环境。包括落实企业研发费用加计扣除政策,启动股权激励试点、科技成果处置权收益权改革试点,完善技术转让和“四技”收入税收优惠政策等。二是加大科技计划支持力度。国家科技重大专项、863计划、科技支撑计划等大力支持企业牵头、产学研联合承担项目。三是构建产学研合作创新载体。包括产业技术创新战略联盟、产学研合作的国家重点实验室、工程实验室、工程(技术)研究中心、2011协同创新中心等多种形式。四是推动产学研联合培养人才和人才流动。实施卓越工程师培养计划,高校学生培养“双导师”制,设立联合科学基金,推动科技特派员下农村进企业,依托企业设立博士后科研工作站和院士工作站等。

各地方结合实际推动产学研合作,创造了许多好的经验和做法,如北京市积极发展产业技术创新联盟,带动战略性新兴产业发展;江苏省推动建设产学研产业协同创新基地,鼓励科技人员到企业挂任“科技副总”,选派企业专家到高校兼任“产业教授”;浙江省引导科技成果落地转化,促进“块状经济”转型升级;广东省深入开展省部产学研合作,设立了专门规划、专项资金和专门机构;四川省设立重大科技成果转化专项资金;山东省、湖北省出台“济南十二条”、“武汉黄金十条”,加大对科技成果转化的政策支持等。

经过多年不懈的推动,我国产学研结合取得了显著的成效:促进了科技资源开放共享,原先集中在高校、科研机构的科技资源逐步向企业开放。加速了技术突破和成果转化,通过以企业为主导、面向市场应用的产学研联合攻关,三峡水电机组、TD-SCDMA/LTE、高速列车、封装光刻机、离子注入机、12英寸28nm刻蚀机、CAP1400、低温电解铝、干法水泥等重大技术实现突破并走向产业化。技术转移也更加活跃,全国各类技术交易机构总数约2万家。提升了企业技术创新能力,企业借助产学研合作解决了技术难题,满足了技术和产品升级换代的需求。如金川集团、神华集团通过发布难题、组织产学研联合开发,保证了企业发展。同时,企业在产学研合作中主导地位强化,研发投入持续增加,研发机构逐步健全,形成和提升了技术吸收、集成和研发能力。

 

【建立产学研合作长效机制】

第二十六条 国家鼓励企业与研究开发机构、高等院校及其他组织采取联合建立研究开发平台、技术转移机构或者技术创新联盟等产学研合作方式,共同开展研究开发、成果应用与推广、标准研究与制定等活动。

合作各方应当签订协议,依法约定合作的组织形式、任务分工、资金投入、知识产权归属、权益分配、风险分担和违约责任等事项。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第十五条的修改。与原法条相比,一是增加了第一款“国家鼓励企业与研究开发机构、高等院校及其他组织采取联合建立研究开发平台、技术转移机构或者技术创新联盟等产学研合作方式,共同开展研究开发、成果应用与推广、标准研究与制定等活动。”二是将原法的内容进行修改作为第二款,规定产学研合作各方应当签订协议,对权利与义务予以明确。之所以作这样的修改,主要考虑:一是与二十五条内容相互呼应,二是对协议的内容作出细化规定,强化操作性。明确国家鼓励产学研合作建立长效机制,开展实质性的合作,提升合作质量和水平,明确合作各方的权利义务,保障各方权益。

【释义】

本条是对以企业为主体的产学研合作的更加细化的规定,将实践中成功的产学研合作模式如联合建立研究开发平台、技术转移机构、技术创新联盟等在法律中作出规定,同时对合作各方签订协议明确各方权利义务作出强制性规定,要求依法约定合作的组织形式、任务分工、资金投入、知识产权归属、权益分配、风险分担和违约责任等事项,借助协议的约束,保证合作各方的利益。

科技成果转化活动,从技术来源或者转化方式来看是多种多样的,企业作为科技成果开发和应用的主体,其转化科技成果的方式可以有:自行转化企业开发的科技成果;吸纳科研机构和大学的科技成果,进行后续开发、试验;委托科研机构和大学研发和转化科技成果;与科研机构和大学合作转化科技成果;独立承担或者联合承担国家科技项目,进行科技成果的商业化、产业化。科研机构和大学是科技成果的重要来源,转化科技成果的方式也各有不同。不同形式的产学研合作效果也有所差异。从国内外经验来看,建立产学研合作长效机制是提升产学研合作质量和水平的重要途径。

一、建立产学研合作长效机制。《中长期科技发展规划纲要》颁布实施以来,我国在创新体系机制、促进产学研结合方面取得显著进展,产学研结合的长效机制初步形成,对完善技术创新体系建设发挥了重要作用。产学研合作模式日趋长期化,产学研合作层次日益高级化,产学研合作机制日益规范化,产学研合作联系日益紧密化。科技创新服务平台建设作为重要载体,在协同推进平台建设与产学研合作方面发挥越来越重要的作用。产学研合作中各方联系更加紧密,通过高校、科研机构及科技人员技术投资、技术入股等方式,加速科技成果转化为现实生产力,建立产学研各方长效的合作机制和利益纽带。

二、解决产学研合作长效机制面临的问题。我国产学研合作的长效机制建设虽然取得积极进展,但是在体制机制、环境等方面仍然存在很多问题。一是产学研结合利益机制仍不健全。产学研合作各方信任机制、长效利益共享机制缺失,共同投入、成果分项、风险分担的机制不到位。二是相关法律制度不完善和存在政策障碍。如国有资产管理制度不利于技术类无形资产转移转化,技术入股的限制性规定制约了产学研更加紧密的结合,产学研合作中人才流动、高校科研院所科技成果转化的评价机制不健全等问题。三是产学研合作的组织形式仍不健全。一些产学研合作的组织形式不适应产业技术重大创新和战略合作的需要,以项目为载体建立合作关系多,围绕多个企业共同的技术创新需求建立的持续性合作关系少。四是服务产学研的科技创新服务体系尚不完善。五是公共条件平台共享不足。本条从产学研合作形式、合作各方权利义务等方面作了规定,对解决这些问题具有积极作用。

三、建立产学研合作的利益保障机制。产学研合作中,科技成果转化是重要目标,两者相互交集,互为补充,相辅相成。实践中,产学研各方对彼此的定位和分工认识不清,对职责和权益界定不清,致使合作各方难以形成长效机制。本条明确了合作各方的法定义务,有助于促进和完善多种形式、多种层次的合作研究模式,鼓励产学研合作的长效机制,探索有利于产学研合作的知识产权、权利义务等利益分配机制。

 

【促进科技人员流动】

第二十七条 国家鼓励研究开发机构、高等院校与企业及其他组织开展科技人员交流,根据专业特点、行业领域技术发展需要,聘请企业及其他组织的科技人员兼职从事教学和科研工作,支持本单位的科技人员到企业及其他组织从事科技成果转化活动。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,旨在鼓励研究开发机构、高等院校允许科技人员在创新主体中合理流动、促进科技成果转化。之所以作这样的修改,主要考虑:一是创新驱动发展的本质是人才驱动。当前,高等学校、科研院所汇聚了大量高水平的科研人员,将科技人员的研发与企业需求紧密联系起来,从源头上加强科技与经济的结合,是促进科技成果转化的有效方式。二是科技人员是科技成果的创造者,允许科技人员合理流动,有助于更好发挥科技人员的才能和积极性,促进科技成果尽快转化。三是企业科技人员具有强烈的市场意识,聘请企业科技人员到研发机构和高校,有助于提升研发机构、高校师生的市场意识及其成果的市场接受度。

【释义】

本条针对当前影响科技人员流动的主要障碍,规定国家鼓励促进研究开发机构、高等院校的科技人员流动,一是鼓励研究开发机构、高等院校聘请企业及其他组织的科技人员兼职从事教学和科研工作,二是鼓励研究开发机构、高等院校支持本单位的科技人员到企业及其他组织从事科技成果转化活动。

研究开发机构和高等院校的科技人员兼职从事科技成果转化活动,对促进科技成果的转化和利用,实现社会整体人才资源效益的最大化有着积极的作用。随着“铁饭碗”“终身制”在一些领域相继被打破,科技人员在院校、科研院所、企业之间流动的壁垒正在逐步消除。科技人员通过重新选择职业进行“刚性流动”没有障碍,但在不离开原工作单位的情况下兼职从事科技成果转化工作的“柔性流动”还存在许多阻碍。考虑到当前研究开发机构、高等院校等事业单位人事管理的具体情况,本条规定了鼓励研究开发机构、高等院校聘用企业及其他组织人员兼职从事教学科研工作,支持本单位科技人员到企业及其他组织从事科技成果转化。

为促进科技人员流动,中央和地方开展了各种有益的探索。2009年,科技部等7部委联合印发了《关于动员广大科技人员服务企业的意见》,组织实施“科技人员服务企业行动”,结合10大产业振兴和企业特别是中小企业的实际需求,组织科技人员采取多种方式为企业提供服务,其中,加快科技成果转化、构建产学研合作的有效模式和长效机制是行动的主要方面。江苏省在全国范围内进行引智行动,开展“科技镇长团”选派、“企业博士集聚计划”、“教授博士柔性进企业”等产学研人才工作。

主要说明的是,在促进科技成果转化法2015年修改过程中,一些方面提出,目前对党员领导干部到企业兼职和领取报酬问题有相关规定,但对担任领导职务的科技人员能否从科技成果转化收入中获取奖励和报酬,不够明确。建议法律对这部分人员到企业兼职和从科技成果转化收入中获取奖励和报酬作出具体规定。全国人大常委会法工委就此与中央有关部门作了专门研究。有关部门提出,担任领导职务的科技人员从成果转化收入中获取一定的奖励和报酬有必要,对符合规定的,应当予以支持。对高校、科研机构等事业单位中的领导干部到企业兼职的问题,按照党内有关规定精神掌握。对获取奖励和报酬的问题,中管干部不得在企业获取股权奖励或现金奖励;其他领导干部有发明创造的,在科技成果转化后,担任主要领导职务的,根据实际情况可以获取一定的现金奖励,但不能获取股权激励,不担任主要领导职务的,可以获取一定的股权激励或现金奖励。对于这一问题,由于涉及党员领导干部廉洁从政等人事管理,法律作出了原则规定。目前,科技部正会同中央有关部门积极推动出台相应的政策性文件。

 

【产学研联合培养人才】

第二十八条 国家支持企业与研究开发机构、高等院校、职业院校及培训机构联合建立学生实习实践培训基地和研究生科研实践工作机构,共同培养专业技术人才和高技能人才。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。主要考虑是,目前我国科技成果转化相关的专业技术人才和高技能人才,包括研究支撑人才、工程技术人才、高级技师等较为缺乏,远远不能满足科技成果转化的需求。因此,法律修改中增加了本条内容,支持产学研各方合作加强相关专业技术人才和高技能人才的培养。

【释义】

本条规定国家支持企业与研究开发机构、高等院校、职业院校及培训机构联合培养专业技术人才和高技能人才,具体方式可通过建立学生实习实践培训基地或科研实践工作机构等形式。

本条所指的专业技术人才和高技能人才,不是纯粹从事科学研究的人员,而是研究支撑人才、工程技术人才、高级技师等。一项技术从科学家的理论研究,经过实验证明可行到制造出样机最终到变成工厂可规模生产出的产品,要经过反复的试验、中试、工业性试验,这些工作普通产业工人难以胜任。科技成果从科学家的思想变成最终的工业化产品,没有一批这样的专业技术人才是很难实现的。这样的人才在学校课堂中是很难培养出来的,需要科研与实践的紧密结合,以产学研联合培养的方式培养。

一、联合培养人才是我国科技和人才战略的重要内容

科学技术进步法第三十二条规定,国家鼓励企业同科学技术研究开发机构、高等学校、职业院校或者培训机构联合培养专业技术人才和高技能人才,吸引高等学校毕业生到企业工作。《国家中长期人才发展规划纲要(20102020年)》第四部分“重大政策”第二条“实施产学研合作培养创新人才政策”规定:对企业等用人单位接纳高等学校、职业学校学生实习等实行财税优惠政策;第五部分“重大人才工程”第八条“专业技术人才知识更新工程”规定:依托高等学校、科研院所和大型企业现有施教机构,建设一批国家级继续教育基地;第九条“国家高技能人才振兴计划”规定:适应走新型工业化道路、加快产业结构优化升级的需要,加强职业院校和实训基地建设,培养造就一大批具有精湛技艺的高技能人才。《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》第七章“高等教育”第十九条规定:要创立高校与科研院所、行业企业联合培养人才的新机制,培养大批创新型优秀拔尖人才。

二、各地方纷纷出台相关政策,推动联合人才培养工作

湖南省实施企业创新杰出人才计划,鼓励高等院校和科研院所中设立面向企业创新人才的客座研究员岗位,选聘企业高级专家担任兼职教授或研究员,支持和引导高等院校或科研院所科技人才到企业兼职、承担项目研究与开发。支持有条件的企业与高等院校、科研院所联合建立研究生培养基地,开展硕士、博士联合培养。在优势行业、重点企业建立博士后工作(流动)站,由相关主管部门授牌,吸引优秀硕士、博士到企业从事技术创新,省政府给予资助。支持企业为高等院校和职业院校建立学生实习、实训基地,培养学生的实践能力和创新能力,实现人才培养与企业需求的对接。广东省加快培养和集聚高素质创新型人才。吸引国内外优秀创新型人才以各种形式参与广东经济社会发展和科技创新工作;推动国家重点建设高校和国家级科研机构与广东高校、企业、科研院所深度合作,发挥“帮扶带”作用,加快培养一批高素质创新型人才。鼓励高校和科研机构的科技人员及大学生到广东的相关企业兼职或实习,鼓励广东企业高层管理人员和技术人员到高校兼职授课,形成良性互动。建立激励机制,对积极参与省部产学研合作工作并做出突出贡献的单位及个人,优先推荐其参与相关表彰奖励的评选。鼓励企业在高校设立助学金、奖学金,鼓励企业与高校联合培养各类人才,加速企业人才的培养和引进。山东省出台《关于加强产学研合作创新促进工业调整振兴的意见》,加快推进产学研合作创新的工作措施,强化人才支撑,加强人才培养。一是构建层次分明、结构合理的科技人才队伍。继续推进“订单式”人才培养,打造校企合作人才培养示范基地,加强高层次创新型人才队伍建设和各类人才培养。辽宁省联合培养高素质人才,为科技发展提供智力支持。支持高校和科研院所在辽宁省企业中建立研究生培养工作基地,面向企业开办专题研修班。依托高校优势学科,为企业建立技术人才培养基地,并与企业合作建立博士后科研工作站。邀请两院院士及专家学者开展高层次学术或技术交流活动。建立院士工作站,结合产业发展需要,与院士及其团队联合培养科技创新型人才。

三、联合培养有利于科技成果转化的实用型人才的成长

当前,我国学校教育缺乏创新精神和创新能力的培育。在职培训体系尚不完善,不利于学习型人才培养和人力资本持续积累。以科研能力和创新成果等为导向的科技人才评价标准不够合理,片面将论文数量、项目和经费数量、专利数量等与科研人员评价和晋升直接挂钩的做法,不利于创新型科研人才的发现和培养。必须充分发挥企业、科研机构、高等院校、职业院校及培训机构等各个主体的优势,针对科研人才、高技能人才、学生等各类人才发展需求,采取联合建立学生实习实践培训基地、研究生科研实践工作机构等各种形式,完善我国科技人才的培养机制,围绕科技创新和科技成果转化应用的各个环节,提高科技人才的研发能力和实践能力,为加速科技成果转化奠定人才基础。

 

农业科技成果转化

第二十九条 国家鼓励农业科研机构、农业试验示范单位独立或者与其他单位合作实施农业科技成果转化。

【修改提示】

本条是对原法第十三条的修改,与原法条相比,主要是删去了原法第二款“农业科研机构为推进其科技成果转化,可以依法经营其独立研究开发或者与其它单位合作研究开发并经过审定的优良品种”。之所以作这样的修改,主要是考虑到近年来国务院关于种业经营改革方向。国务院《关于加快推进现代农作物种业发展的意见》(国发〔20118号)要求,引导和积极推进科研院所和高等院校逐步退出商业化育种,力争到“十二五”末科研院所和高等院校与其开办的种子企业基本实现“事企脱钩”。根据这一文件精神,今后的改革方向是科研院所和高等院校一般不再经营商业化育种。国家设立的农业科研机构应当尽可能的通过技术转移方式将优良品种资源交由商业化的种子企业经营。

【释义】

农业科技成果转化是科技成果转化的重要内容。当前,我国正处在传统农业向现代化农业转型的关键时期,科技进步促进农业发展的潜力巨大,农业科技成果转化仍大有发展空间。本条明确了农业科技成果转化形式,构建农业科技推广体系,充分发挥农业科研机构和相关人员的积极性。

一、促进农业科技成果转化事关国计民生。我国历来高度重视农业科技发展,农业科技成果转化是科技工作的重要方面。在本法中,将农业科技成果转化单独列述,一方面是因为其在我国农业科技工作中的特殊性和重要性。我国科学技术进步法第二十三条提出,国家鼓励和支持农业科学技术的基础研究和应用研究,传播和普及农业科学技术知识,加快农业科学技术成果转化和产业化,促进农业科学技术进步。县级以上人民政府应当采取措施,支持公益性农业科学技术研究开发机构和农业技术推广机构进行农业新品种、新技术的研究开发和应用。地方各级人民政府应当鼓励和引导农村群众性科学技术组织为种植业、林业、畜牧业、渔业等的发展提供科学技术服务,对农民进行科学技术培训。2012年8月,第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过的《关于修改〈中华人民共和国农业技术推广法〉的决定》,也明确强调了农业科技成果转化的重要意义。另一方面是农业科技成果转化也具有自身的特点,一般要经过小面积试验和大面积试验示范,才能向大田生产应用过渡和推广。农业科研机构拥有一定的试验基地条件、农业试验示范单位也有一定生产试验条件的,可以独立实施农业科技成果转化,也可以同农业生产单位合作进行大田生产试验或区域性生产试验,促进农业科技成果转化。

二、加强政府在推动农业科技成果转化中的引导作用。由于农业科技成果转化中存在对象多元、过程复杂、转化周期长等特点,迫切要求强化政府在推动农业科技成果转化中的引导作用,扩大政府财政投入,深化基层农技推广体系改革建设,打造农业科技成果转化平台,充分发挥社会力量的作用,参与农业科技成果转化,形成政府鼓励支持、社会广泛参与、企业和科研机构协同合作的农业科技成果转化模式。

我国设立了农业科技成果转化资金,以加速农业科技成果转化。根据农业科技成果转化项目和项目承担单位的特点,转化资金分别以贷款贴息、无偿资助、资本金注入方式给予支持。农业科技成果转化资金实施过程中,突出强调以企业为主体承担项目,注重以项目合作为纽带,积极推进产学研用紧密合作,鼓励大学及科研机构与企业分别作为技术成果持有方和转化方共同承担项目,引导和推动涉农企业与大专院校、科研院所组建产业技术创新联盟,搭建集聚科技要素平台。这不仅为大专院校、科研院所的技术创新成果找到了出口,同时也提升了涉农企业的技术创新和成果转化能力,促进了一批农业产业化龙头企业的技术升级换代,为大批科技型中小微企业的成长崛起提供了强有力的科技支撑。据统计,农业科技成果转化资金实施10多年来,企业累计牵头承担转化资金项目3117 项,企业累计实现销售收入1214.26亿元,净利润271.30亿元,投入产出比达到了1:8.7,取得授权专利2872项,其中发明专利1383项,企业科技人员参与达24400人。

 

【科技中介服务机构】

第三十条 国家培育和发展技术市场,鼓励创办科技中介服务机构,为技术交易提供交易场所、信息平台以及信息检索、加工与分析、评估、经纪等服务。

科技中介服务机构提供服务,应当遵循公正、客观的原则,不得提供虚假的信息和证明,对其在服务过程中知悉的国家秘密和当事人的商业秘密负有保密义务。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第十六条、第十七条、第二十七条第二款的修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是将原来第十七条规定修改后作为第一款,明确国家培育和发展技术市场,鼓励创办科技中介服务机构,为技术交易提供交易场所、信息平台以及信息检索、加工与分析、评估、经纪等服务。二是将原来第十六条规定修改后作为第二款,明确科技中介服务机构提供服务,应当遵循公正、客观的原则,不得提供虚假的信息和证明。三是将第二十七条进行修改,明确科技中介服务机构对其在服务过程中知悉的国家秘密和当事人的商业秘密负有保密义务。四是删除原来第十六条第二、三款“与境外合作需评估,对外合作应保密”的规定。之所以作这样的修改,主要考虑:一是技术市场发展对于科技成果转化具有重要的支撑作用,明确国家培育和发展技术市场的政策导向,同时与《科技进步法》第二十七条规定保持一致;二是国家在鼓励发展科技中介机构的同时应明确其应当遵守的原则和承担的保密等义务。三是在WTO规则下,科技成果价值是否需要进行评估对于境内外机构的规定不应区别对待,应该统一遵守。四是关于保守国家秘密,应当严格遵守保守国家秘密法有关规定,本条不用再进行单独规定。

【释义】

科技服务机构对于科技成果转化是否能取得成功,具有重要的保障作用。本法主要对三类科技服务机构进行了规范,一是从事居间服务的科技中介服务机构,如技术市场等;二是公共研究开发服务机构;三是科技企业孵化机构等,包括科技企业孵化器、大学科技园等。

科技中介服务机构是实现科技成果供需结合的重要“媒介”。通过发挥科技中介服务机构的纽带作用,实现科技成果与资金、人力等经济要素的对接,加速科技成果的扩散和转移。本条一是明确了国家对技术市场、科技中介服务机构的态度,规定国家培育和发展技术市场,鼓励创办科技中介服务机构。二是对科技中介服务机构的服务内容作了规定,是为技术交易提供交易场所、信息平台以及信息检索、加工与分析、评估、经纪等服务。三是规定了科技中介服务机构的义务,规定科技中介服务机构提供服务,应当遵循公正、客观的原则,不得提供虚假的信息和证明,对其在服务过程中知悉的国家秘密和当事人的商业秘密负有保密义务。

一、培育和发展技术市场

随着社会主义市场经济体制的建立和完善,培育和发展技术市场对于发挥市场机制作用促进科技成果转化具有重要意义。我国《科技进步法》、《关于加快发展技术市场的意见》对我国技术市场的发展进行了整体设计。《科技进步法》第二十七条规定,国家培育和发展技术市场,鼓励创办从事技术评估、技术经纪等活动的中介服务机构,引导建立社会化、专业化和网络化的技术交易服务体系,推动科学技术成果的推广和应用。全国有三十多个省市人大制订并实施地方《技术市场(管理)条例》,并制订了配套的规章制度。这些政策措施的制定,对规范技术市场秩序、促进科技成果转化起到了积极的作用。截止2014年,全国建立各级技术市场1000多个,全国技术市场交易额超过8000亿元。

从总体上看,我国技术市场发展还存在很多问题,包括:一是在技术市场的政策法规中,主要鼓励技术输出方供给技术,而鼓励技术输入方采用新技术新工艺的规定较少,相应的优惠和配套也不尽完备,缺乏有效的激励机制和手段促使企业真正成为技术市场的有力参与者。二是技术转让的税收优惠政策需要进一步完善,技术转让所得税优惠的范围仍然较窄。

为进一步完善技术市场建设,需要采取有力措施刺激技术商品需求的增长,同时进一步完善技术合同制度,规范涉外技术合同管理制度,以实现既鼓励引进国外先进技术,又扶植推动国内自主知识产权成果市场的发展。要在建立完善信息网络平台的基础上,构建各技术市场间的联盟服务机制,加强和完善区域性技术市场建设,推动经济合作区内技术市场的互动。

二、鼓励科技中介服务机构向专业化方向发展

我国先后制定了一系列加快发展科技创新中介服务的政策,极大地促进了我国科技创新中介服务体系的建设与发展。2014年国务院发布了《加快科技服务业发展指导意见》,主旨……。但是与促进科技成果转化的需求相比,我国技术中介服务机构发展还存在市场化发育不足、运行机制不完善、服务质量不高以及政策支持力度不够的问题。需要国家进一步加强对科技中介服务机构的引导,提高其专业化服务水平。

三、加强科技中介服务人才队伍建设

科技创新中介服务机构发展滞后、能力不足,关键体现在能满足需要的复合型人才不足,这是制约科技成果向现实生产力加快转变的重要因素。美、德等发达国家具有专业化的科技中介服务队伍,他们大部分是经验丰富的商业、工业和研究领域的专家,对企业和经济情况、技术需求非常了解。我国一些地方在加强技术转移专业人才队伍方面都做出了有益的探索。与发达国家相比,我国的科技中介服务队伍整体素质、业务能力、知识面等还不能满足科技成果转化的需要,需要加强科技中介服务人员业务水平和服务能力的培训。

 

【公共研究开发服务】

第三十一条 国家支持根据产业和区域发展需要建设公共研究开发平台,为科技成果转化提供技术集成、共性技术研究开发、中间试验和工业性试验、科技成果系统化和工程化开发、技术推广与示范等服务。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第十九条的修改,与原法条相比,主要是将原来规定的“国家鼓励企业、事业单位等各类市场主体从事中间试验、工业性试验等服务活动”,“各类科技成果转化的中间试验基地等可以开展的技术创新和技术服务活动”,根据新的形势要求,修改为国家支持公共研究开发平台建设,为科技成果转化提供相关技术服务。之所以作这样的修改,主要考虑是,公共研发服务平台是国家创新体系的薄弱环节,应重点予以加强和规范。从创新链条看,我国创新活动存在“两头强、中间弱”的突出特点,即前端技术研发、后端产业投资相对较强,而中间地带——技术成果的产业化开发较为薄弱。因此,在科技服务体系建设中应重点加强公共科技服务平台建设,促进科技成果尽快转化。

【释义】

本条是对科技成果转化中公共研发服务平台的专门规定。明确国家支持根据产业和区域发展需要建设公共研究开发平台,对公共研发服务平台的服务内容作了规定,即为科技成果转化提供技术集成、共性技术研究开发、中间试验和工业性试验、科技成果系统化和工程化开发、技术推广与示范等服务。

科技成果转化是一个复杂的系统工程,从研究开发、技术选择、市场分析、中间试验(中试)、工业性试验到生产应用和大范围推广,如同前后“工序”的连续过程。本条的目的就是发挥政府和市场两方面的作用,搭建科技成果转化的公共服务平台。

一、建设公共研究开发平台,加强科技成果转化中间环节建设

我国设计、测试等工程化环节能力的不足,制约了科技成果向现实生产力的转化。大部分的科研成果没有进入中试便进入技术市场转让投产,无形中增加了科技成果产业化的风险。我国50%以上的科研院所和高校缺乏中试设备和中试资金,不具备中试条件。企业本身实力有限,在系统设计、系统集成和系统优化方面的能力上比较薄弱。原来承担行业性科研开发的科研院所转制为企业,事实上已成为市场竞争的一部分,很难为行业发展提供共性的技术服务。工程技术研究中心等也难以承担产业共性技术研发的责任。我国在促进科技成果转化中间环节的功能空缺,迫切要求政府引导各方面力量弥补该项公共服务功能。

二、国家建立的公共研究开发服务平台的功能

国家建立的公共研究开发服务平台负有在技术集成、共性技术研究开发、中间试验和工业性试验、科技成果系统化和工程化开发、技术推广与示范等方面促进科技成果转化的义务。促进科技成果熟化是实现科技成果转化的重要环节,可以很好地促进实验室成果满足企业需求。国家应建设布局合理、技术先进、功能完备、运行高效、满足科技创新需求的公共研究开发服务平台。一是要加快建设由政府、企业、高校、行业组织等多元主体投入、市场化机制运作、面向社会开放、服务中小企业、研究开发产业共性与关键性技术、提高区域创新能力的高新技术公共技术平台。二是支持建立高新技术产业专业公共技术平台。各级地方政府科技主管部门在统筹安排专项资金,用于高新技术产业的共性技术和关键性技术的专业公共技术平台建设。各级地方政府科技主管部门要定期发布我市高新技术公共技术平台情况。三是依据区域发展需要和产业发展需求,建立一批各具特色的优势传统产业专业公共技术平台,用高新技术改造传统产业。各级地方政府要对由企业组建、国家权威机构认定、面向社会的产品质量检测认证中心予以资金支持。整合和利用高校研究开发资源。支持我国和海内外院校依据地方优势产业特色开展技术创新活动,鼓励高校研发机构、公共技术平台等承担国家和各地方的科研任务。四是推动产学研合作向深度和广度发展,促进科技成果产业化。鼓励产学研各方发挥综合优势,联合开发关键、核心技术,合作解决产业发展的重大技术瓶颈。

 

【支持孵化机构发展】

第三十二条 国家支持科技企业孵化器、大学科技园等科技企业孵化机构发展,为初创期科技型中小企业提供孵化场地、创业辅导、研究开发与管理咨询等服务。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增条文。增加这一规定的目的,在于明确国家发展科技企业孵化器、大学科技园等科技企业孵化机构的制度导向,通过孵化机构建设,促进科技型中小企业的发展,为大众创业、万众创新营造良好的环境。一是规定了国家支持科技企业孵化器、大学科技园等科技企业孵化机构的发展;二是规定了这一类孵化机构的服务内容,即为初创期科技型中小企业提供孵化场地、创业辅导、研究开发与管理咨询等服务。

【释义】

科技型中小企业是实现科技成果转化的生力军。支持科技企业孵化器、大学科技园等科技企业孵化机构发展,帮助科技型中小企业快速成长,是促进大众创业、万众创新的重要手段。

科技企业孵化器是培育和扶植高新技术中小企业的服务机构。孵化器通过为新创办的科技型中小企业提供物理空间和基础设施,提供一系列服务支持,降低创业者的创业风险和创业成本,提高创业成功率,促进科技成果转化,帮助和支持科技型中小企业成长与发展,培养成功的企业和企业家。它对推动高新技术产业发展,完善国家和区域创新体系、繁荣经济,发挥着重要的作用,具有重大的社会经济意义。明确科技企业孵化器在促进科技成果转化中的权利和义务,为更好发挥科技企业孵化器在促进科技成果转化作用提供重要制度保障。

一、支持科技企业孵化机构发展

大学科技园和科技企业孵化器是两种比较典型的科技企业孵化机构。大学科技园是以具有较强科研实力的大学为依托,将大学的综合智力资源优势与其他社会优势资源相组合,为高等学校科技成果转化、高新技术企业孵化、创新创业人才培养、产学研结合提供支撑的平台和服务的机构。科技企业孵化器,也称高新技术创业服务中心,是以促进科技成果转化、培养高新技术企业和企业家为宗旨的科技创业服务载体。孵化器主要功能是以科技型创业企业为服务对象,通过开展创业培训、辅导、咨询,提供研发、试制、经营的场地和共享设施,以及政策、法律、财务、投融资、企业管理、人力资源、市场推广和加速成长等方面的服务,以降低创业风险和创业成本,提高企业的成活率和成长性,培养成功的科技企业和企业家。我国科技孵化器发展迅速,涌现出车库咖啡、创新工场、天使汇、柴火空间等大批各具特色新型孵化器,在大众创新创业方面有很好的基础。目前,全国的科技企业孵化器已超过1600家,大学科技园有115家,在孵的企业有8万多家,就业人数有170多万。全国活跃的创业投资机构有1000多家,资本总量超过3500亿,互联网的接入超过6.3亿,固网普及率已经达到50%。创业活动通过互联网、开源软件和开源硬件以及3D打印等新技术的应用,降低了创业的边际成本,促进了更多创业者的加入。

国家通过税收优惠,支持科技企业孵化机构发展。《财政部 国家税务总局关于科技企业孵化器有关税收政策问题的通知》(财税﹝2007121号)、《财政部 国家税务总局关于国家大学科技园有关税收政策问题的通知》(财税﹝2007120号)规定,符合一定条件的上述两类机构,可以享受的税收优惠措施。具体包括,对符合条件的孵化器自用以及无偿或通过出租等方式提供给孵化企业使用的房产、土地,免征房产税和城镇土地 使用税;对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入,免征营业税;符合非营利组织条件的孵化器的收入,按照企业所得税法及其实施条例和有关税收政策规定享受企业所得税优惠政策。

二、更好发挥科技企业孵化机构在科技成果转化中的作用

在经济新常态和创新驱动发展战略的背景下,更好地发挥大学科技园、科技企业孵化器对促进科技成果转化的作用,是推动创新创业、打造我国经济发展新引擎的重要手段之一。为了更好地发挥科技企业孵化机构在促进科技成果转化中的作用,应下大力气促进科技企业孵化机构投资主体多元化、运行机制市场化、孵化模式多样化、创业环境生态化。一是推动科技企业孵化机构投资主体多元。从世界范围内看,科技企业孵化器的投资主体已由早期的以政府为主逐步转向政府、企业、大学、民间机构等社会主体共同参与。政府通过制定相关政策法规引导科技孵化产业发展。二是推动科技企业孵化机构运营机制市场化。市场经济条件下,科技企业孵化器无论采取哪一种所有制形式,其运作都必须符合市场经济规律,实行现代企业管理制度。其孵化项目的选择和退出都要采取市场竞争规则,既考虑技术水平,更关注市场前景,通过优胜劣汰的市场化机制保障科技孵化器的运作效率。三是推动科技企业孵化模式多样化。越来越多的孵化器采取“孵化+创投”的模式,通过引入创投资金“持股孵化”创业项目,在提升创业企业成活率的同时有力推动了孵化器运营模式的转型升级。除了充足的资金以外,成熟的风险投资公司还为创新企业提供信息咨询、管理咨询、战略决策等多方面的孵化服务,使得技术、资金与专业化的孵化服务完美对接,极大地提高了科技创业的成功率。四是推动创业环境生态化。孵化器作为企业孵化价值链中的一个关键结点,通过与政府、大学、科研机构、中介服务机构、相关企业等相互链接和合作,共同组成了创业生态网络,促进了空间、信息、技术、资金等孵化资源在网络内的合理流动与有效配置,在为孵化企业提供低成本、专业化服务的同时,也有力提升了孵化器自身的发展能力。


第三章 保障措施

 

【财政经费使用】

第三十三条 科技成果转化财政经费,主要用于科技成果转化的引导资金、贷款贴息、补助资金和风险投资以及其他促进科技成果转化的资金用途。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第二十一条的修改,与原法条相比,主要是删除了“国家财政用于科学技术、固定资产投资和技术改造的经费,应当有一定比例用于科技成果转化”。之所以这样修改主要是考虑在现代财政预算体制下,不宜规定在预算经费中提取一定比例用于科技成果转化工作。同时,这也与目前正在推进的国家科技计划(专项、基金等)改革相衔接,明确资金的用途和性质。《关于深化中央财政科技计划(专项、基金等)管理改革的方案》(国发[2014] 64号)规定“促进科技与经济深度融合。加强科技与经济在规划、政策等方面的相互衔接。科技计划(专项、基金等)要围绕产业链部署创新链,围绕创新链完善资金链,统筹衔接基础研究、应用开发、成果转化、产业发展等各环节工作。”

【释义】

财政经费是科技成果转化经费的重要来源。财政科技经费可以用于科技研究开发活动、科技成果转化活动、科技服务活动等全链条。明确在财政经费中安排部分经费专门用于科技成果转化,对于促进企业科技进步,实现经济增长方式转变具有重要意义。

中央政府和地方政府对于财政资金的科技投入机制进行了很多探索,通过为银行贷款提供贴息等政策性业务,设立创业风险投资引导基金,补贴科技保险等方式降低企业融资风险。财政性资金投入应该有政策目标和原则:一是中性原则,财政性资金的投入是普惠式的,不应指向特定主体。二是风险共担原则,政府的财政性资金不能承担超过市场主体的风险。三是向中小企业倾斜原则,中央的财政性资金应该重点支持中小企业开展科技创新。

一、加强科技计划对科技成果转化的支持

通过产业技术研发资金支持企业开展产业关键共性技术研发、成果转化。探索实施科研项目经费后补助方式,鼓励企业按照国家战略先行投入开展研发活动。通过技术创新引导专项等加大对基础性、公益性技术标准研究。

二、设立国家科技成果转化引导基金

财政性资金应探索综合运用设立创业投资子基金、银行贷款风险补偿、绩效奖励等方式,支持科技成果转化。科技成果转化引导基金是政府使用财政资金推动科技成果转化的重要方式,符合转变政府职能的要求,符合财税体制改革的精神,有利于提高决策和执行的科学性和专业性,实现政府行为与市场机制的有效对接。

三、加强对科技型中小企业融资的支持

一是在中小企业发展专项资金中安排部分资金设立“科技型中小企业创业投资引导基金”,通过阶段参股、跟进投资、风险补助、投资保障方式,专项用于引导创业投资机构向初创期科技型中小企业投资。二是为鼓励创投企业投资于初创期的科技型中小企业,规定创业投资企业采取股权方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的,可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。三是实施新兴产业创业投资引导基金,由中央财政与地方政府、社会资本联合发起设立创业风险投资基金,支持初创期、早中期创新型企业发展。

 

【税收优惠】

第三十四条 国家依照有关税收法律、行政法规规定对科技成果转化活动实行税收优惠。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第二十二条的修改,删除了 “具体办法由国务院规定”。明确了要“依照有关税收法律、行政法规规定”对科技成果转化活动实行税收优惠。这一修改的主要考虑是,20153月全国人大修改后的立法法第八条规定,税种的设立、税率的确定和税收征收管理等税收基本制度,只能制定法律。今后上述事项只能制定法律,包括对科技成果转化活动的税收也只能通过法律予以规定。同时,考虑到目前已有相关的行政法规对科技成果转化的税收优惠进行了规定,在过渡期内,法律依然认可行政法规已经做出的税收优惠规定。但今后新增加的对科技成果转化活动的税收优惠措施,应当通过提请全国人大及其常委会制定或修改有关法律来实施。

【释义】

对科技成果转化实施税收优惠政策,是国家对征税对象在一定条件下给予鼓励和照顾的一种特殊政策,是培育新的经济增长点、涵养税源、增加财政收入的需要。科技成果转化为现实生产力乃至产生更大的经济效益需要有一个过程,在一定期限内给予税收优惠政策的扶持实为必要。我国对科技成果转化给予税收优惠,已经实施近三十年。中共中央《关于科学技术体制改革的决定》(1985年)、中共中央国务院《关于加速科学技术进步的决定》(1995年)等文件中一直有税收优惠的规定。本条的规定,为今后税收优惠政策的继续实行,提供了法律依据。

目前,我国对科技成果转化的税收优惠政策基本上是按照创新链条的各个环节来实施的,从高校、科研机构技术转移,到孵化器技术熟化,再到创业投资的科技金融支持,最后到企业的应用和市场推广等,同时包括对科技成果转化人才的股权激励相关税收优惠政策。但有些政策规定时间较早,不适合新形势的发展;有些政策普惠性差,政策效力很难保证;也有些政策是临时性政策,目前已经到期。

根据我国现行有关规定,科研机构、高等学校转化职务科技成果以股份或出资比例等股权形式给予个人奖励,在取得股份、出资比例时,暂不缴纳个人所得税。单位和个人从事技术转让、技术开发服务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。按照2007年《企业所得税法》,企业符合条件的技术转让所得不超过500万元部分免征企业所得税;超过部分减半征收企业所得税。创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上的,可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。企业201411日后新购进的专门用于研发的仪器、设备,单位价值不超过100万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除;单位价值超过100万元的,可缩短折旧年限或采取加速折旧的方法。

《中华人民共和国企业所得税法》(2007年)规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。”是推动企业进行科技成果转化活动的重要动力。此外,《企业研究开发费用税前扣除管理办法试行》规定,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则,企业的研究开发活动允许在计算应纳税所得额时按照规定实行加计扣除。企业研究开发费用税前加计扣除政策作为企业技术创新普惠性政策,企业开展合格研发项目发生的可加计扣除研发经费都可享受政策优惠。2013年,全国高新技术企业约5.5万家,减免所得税超过1000亿元;全国约3.5万家企业享受到了研发费用加计扣除优惠,研发费用加计扣除总额达2100多亿元,减免企业所得税约530亿元。

 

【金融支持】

第三十五条 国家鼓励银行业金融机构在组织形式、管理机制、金融产品和服务等方面进行创新,鼓励开展知识产权质押贷款、股权质押贷款等贷款业务,为科技成果转化提供金融支持。

国家鼓励政策性金融机构采取措施,加大对科技成果转化的金融支持。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第二十三条的修改,完善了原法规定的国家金融机构应当在信贷方面给予支持的规定。修改的主要内容有:一是国家鼓励银行业金融机构在组织形式、管理机制、金融产品和服务等方面进行创新;二是鼓励开展知识产权质押贷款、股权质押贷款等贷款业务;三是国家鼓励政策性金融机构采取措施,加大对科技成果转化的金融支持。之所以这样修改主要是考虑金融机构提法过于宽泛,银行业金融机构与政策性金融机构的行为原则和目标并不相同。银行业金融机构通过创新产品和服务,为科技成果转化提供信贷支持,如通过知识产权质押、股权质押贷款的方式加强对具有“轻资产”性质的科技型企业的信贷支持,有利于增添企业自我发展的活力,将潜在效益转变为现实效益。

【释义】

金融机构是为科技成果转化提供金融支持的主要载体,科技成果转化过程中需要金融产品和服务的支持。特别是知识产权质押贷款、股权质押贷款等符合企业、高等学校、研究院所科技成果转化活动特点的贷款业务,作用更加直接和明显。《国家中长期科技发展规划纲要(2006-2020年)》配套政策规定“商业银行对国家和省级立项的高新技术项目,应根据国家投资政策及信贷政策规定,积极给予信贷支持”、“政策性银行、商业银行和其他金融机构开展知识产权权利质押业务试点”。中共中央、国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)规定“完善商业银行相关法律。选择符合条件的银行业金融机构,探索试点为企业创新活动提供股权和债权相结合的融资服务方式,与创业投资、股权投资机构实现投贷联动。政策性银行在有关部门及监管机构的指导下,加快业务范围内金融产品和服务方式创新,对符合条件的企业创新活动加大信贷支持力度。稳步发展民营银行,建立与之相适应的监管制度,支持面向中小企业创新需求的金融产品创新。建立知识产权质押融资市场化风险补偿机制,简化知识产权质押融资流程。”

一、鼓励银行业金融机构支持科技成果转化

我国银行业金融机构投放科技贷款始于1984年。自1985年起,工商、农业、建设、中国、交通五大银行依据中央银行综合信贷计划,先后正式开办科技开发贷款业务,使得银行信贷业务从生产、流通领域扩展到科技领域,促进了科技与经济相结合。在科技贷款支持下,一大批国民经济建设需要、具有可观潜在效益的科技成果转化为实际效益,增添了科研单位自我发展的活力,加快了企业科技进步步伐。

中国银监会《关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》(银监发〔200882号)第五条规定“各银行设立专营机构,应建立独立高效的信贷审批机制。要在保证贷款质量、控制贷款风险的前提下合理设置审批权限,探索多种审批方式,可对部分授信环节进行合并或同步进行,以优化操作流程,提高审批效率。”

中国人民银行、科技部、银监会、证监会、保监会、知识产权局《关于大力推进体制机制创新 扎实做好科技金融服务的意见》(银发【20149号)规定一是创新从事科技金融服务的金融组织形式。鼓励银行业金融机构在高新技术产业开发区、国家高新技术产业化基地等科技资源集聚地区通过新设或改造部分分(支)行作为从事中小科技企业金融服务的专业分(支)行或特色分(支)行。二是完善科技信贷管理机制。鼓励银行业金融机构完善科技企业贷款利率定价机制,充分利用贷款利率风险定价和浮动计息规则,根据科技企业成长状况,动态分享相关收益。完善科技贷款审批机制,通过建立科技贷款绿色通道等方式,提高科技贷款审批效率;通过借助科技专家咨询服务平台,利用信息科技技术提升评审专业化水平。完善科技信贷风险管理机制,探索设计专门针对科技信贷风险管理的模型,提高科技贷款管理水平。完善内部激励约束机制,建立小微科技企业信贷业务拓展奖励办法,落实授信尽职免责机制,有效发挥差别风险容忍度对银行开展科技信贷业务的支撑作用。三是丰富科技信贷产品体系。全面推动符合科技企业特点的金融产品创新,逐步扩大仓单、订单、应收账款、产业链融资以及股权质押贷款的规模。四是大力发展知识产权质押融资。为加强对专利权的质押登记和保障服务,国家知识产权局于201010月修订出台了《专利权质押登记办法》,将登记的客体由“专利权质押合同”变为“专利质权”,同时简化手续,缩短办理时限,并为质权人提供更多的权利保障服务。2012年,将专利权质押登记窗口扩展至全国30个专利代办处,当事人可以就近办理质押登记手续,有效地节省了办理时间和交通费用,得到企业和银行及服务机构的积极肯定。

二、鼓励政策性金融机构支持科技成果转化

国家开发银行在国务院批准的软贷款规模内,向高新技术企业发放软贷款,用于项目的参股投资。并于20135月出台了《关于对国家重大科学仪器设备开发专项实施企业开展科技金融服务的通知》,围绕国家重大科学仪器设备开发项目,通过灵活调整贷款定价、贷款期限和贷款额度,促进科技成果转化和产业化,为设备专项实施企业量身定制金融服务产品。中国进出口银行设立特别融资账户,在政策允许范围内,对高新技术企业发展所需的核心技术和关键设备的进出口,提供融资支持。中国农业发展银行对农业科技成果转化和产业化实施倾斜支持政策,大力探索实施倾斜性、优惠性信贷政策,推进农业科技成果转化和产业化。针对可以获得财政补贴的农业科技贷款,以未来即将获得的财政补贴作为还款来源,对其发放未来收益权质押贷款。如中国进出口银行对中芯国际出口高新技术产品、中国航空技术国家控股有限公司收购美国大陆航空发动机公司提供融资服务,降低了科技成果转化过程中的金融风险和融资成本。

 

【保险服务】

第三十六条 国家鼓励保险机构开发符合科技成果转化特点的保险品种,为科技成果转化提供保险服务。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,国家鼓励保险机构为科技成果转化提供保险服务。之所以新增加本条,主要是考虑到科技保险是保障创新和科技成果转化的重要手段。科技保险是为了规避科研开发过程中诸多不确定的外部影响而提供的保险。我国的科技保险日益得到重视,具有操作性的科技保险促进政策陆续出台。各保险公司也陆续开发出了高新技术企业产品研发责任保险、关键研发设备保险、关键研发人员团体健康保险和意外保险等险种。各地区根据实际情况对使用科技保险的企业进行补贴,以推广科技保险,逐步实现市场化运作。

【释义】

科技保险是科技与金融结合的产物,我国初步建立了科技保险产品和服务体系,不仅较好地分担了科技企业技术创新和生产经营服务相关风险,而且为国家高科技产业提供一定的保险资金支持,在促进我国重大基础装备应用推广,装备制造业高端转型和打造中国制造升级版的过程中发挥着越来越重要的作用。

《加强和改善对高新技术企业保险服务有关问题》(保监发〔2006129号)规定“大力推动科技保险创新发展,逐步建立高新技术企业创新产品研发、科技成果转让的保险保障机制。科技保险的险种由保监会和科技部共同分批组织开发并确定,第一批险种包括高新技术企业产品研发责任保险、关键研发设备保险、营业中断保险、出口信用保险、高管人员和关键研发人员团体健康保险和意外保险等6个险种。”财政部《关于企业加强研发费用财务管理的若干意见》(财企[2007]194 )中规定:“企业研发费用,包括与研发活动直接相关的高新科技研发保险费用”,可以享受国家规定的研发费用的税收优惠政策。《促进科技和金融结合试点实施方案》(2010年)规定,进一步深化科技保险工作,不断丰富科技保险产品,完善保险综合服务,鼓励各地区开展科技保险工作。鼓励保险公司开展科技保险业务,支持保险公司创新科技保险产品,完善出口信用保险功能,提高保险中介服务质量,加大对科技人员保险服务力度,完善科技保险财政支持政策,进一步拓宽保险服务领域。

20104月,保监会印发《关于进一步做好科技保险有关工作的通知》(保监发[201031号),提出高新技术企业可以为符合人数要求的关键研发人员投保团体保险,保险公司可在科技型中小企业自主创业、融资、企业并购以及战略性新型产业供应链等方面提供保险支持。天津等地的科技保险政策规定,对于高新技术企业专利保险、高新技术企业小额贷款保证保险、高新技术企业项目投资损失保险、科技贷款保证保险等,给予企业保费支出的30-50%,总额不超过10万元的保费补贴。同时,保费可以计入高新技术企业研究与开发费用核算范围,享受150%税收抵扣的优惠政策。

中国人民银行、科技部、银监会、证监会、保监会、知识产权局《关于大力推进体制机制创新 扎实做好科技金融服务的意见》(银发【20149号)规定,积极推进专利保险工作,有效保障企业、行业、地区的创新发展。建立和完善科技保险体系。按照政府引导、商业保险机构运作、产寿险业务并重的原则,进一步建立和完善科技保险体系。加快创新科技保险产品,提高科技保险服务质量。鼓励保险公司创新科技保险产品,为科技企业、科研项目、科研人员提供全方位保险支持。推广中小科技企业贷款保证保险、贷款担保责任保险、出口信用保险等新型保险产品,为科技企业提供贷款保障。建立政府引导、市场化运作的首台(套)重大技术装备保险机制和示范应用制度。

在科技部、中国保监会等部门的引导下,保险公司开展了有针对性的科技保险新产品研发,目前险种已经发展到20多个,覆盖了科技企业产品研发、知识产权保护、贷款保证、关键研发人员健康和意外等多个方面,提高了科技企业的风险保障水平。其中,创新开发了关键技术知识产权保证和专利执行等险种,保护了科技企业知识产权。通过支持成立专门科技保险机构、组建共保体等多种方式,推动科技保险的专业化经营与管理,促进保险与金融的集成服务。201211月,人保财险苏州科技支公司成立,作为全国第一家科技保险专营机构,专门经营和管理苏州地区的科技保险业务及科技金融产品创新工作。

中关村自主创新示范区试点首台(套)重大技术装备保险分担机制,设计了首台(套)重大技术装备质量保证保险、产品责任保险、运输保险等科技保险产品。2015年,科技部、工信部、财政部面向全国启动首台(套)重大装备保险。北京、天津、重庆、深圳、武汉等试点城市在2007-2010年期间科技保险保费达到13亿元,已决赔款7亿多元,为企业提供了总值3874亿元的风险保障。

 

【直接融资】

第三十七条 国家完善多层次资本市场,支持企业通过股权交易、依法发行股票和债券等直接融资方式为科技成果转化项目进行融资。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,明确国家通过完善多层次资本市场,支持企业通过股权交易、依法发行股票和债券等直接融资方式为科技成果转化项目进行融资。之所以新增本条,主要是考虑到资本市场在为科技型企业发展提供资金、促进科技成果转化方面具有重要作用。资本市场可以为科技企业从初创到成熟的各个阶段解决融资困难问题,为企业的兴起和发展提供资金保障。资本市场相对于银行等金融机构更能适应科技型企业高风险、高收益的特性。资本市场还可为银行参与科技成果转化提供风险转移、表内资产表外化等途径。

【释义】

完善多层次资本市场,支持企业通过股权交易、依法发行股票和债券等直接融资方式为科技成果转化项目进行融资,是进一步加强我国资本市场支撑科技成果转化的重要途径。我国已建立了包括主板、中小板、创业板、新三板等多层次的资本市场,为科技型企业通过发行股票、债券,大众创业、万众创新等提供了支撑。

《国家中长期科技发展规划纲要(2006-2020年)》配套政策规定,建立支持自主创新的多层次资本市场。支持有条件的高新技术企业在国内主板和中小企业板上市。中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)规定“(十一)强化资本市场对技术创新的支持。加快创业板市场改革,健全适合创新型、成长型企业发展的制度安排,扩大服务实体经济覆盖面,强化全国中小企业股份转让系统融资、并购、交易等功能,规范发展服务小微企业的区域性股权市场。加强不同层次资本市场的有机联系。发挥沪深交易所股权质押融资机制作用,支持符合条件的创新创业企业发行公司债券。支持符合条件的企业发行项目收益债,募集资金用于加大创新投入。推动修订相关法律法规,探索开展知识产权证券化业务。开展股权众筹融资试点,积极探索和规范发展服务创新的互联网金融。”

目前,中国沪市和深市主板市场对于上市公司的要求严格,与科技型中小企业上市及为科技成果转化项目融资的需求存在差距。深圳证券交易所的中小企业板对企业上市的条件要求也比较严格,如要求上市企业总股本超过5000万股,连续三年盈利等,使得一些具有高成长性的创业企业很难到中小企业板上市。为落实国务院《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》,证监会积极推动股票发行注册制改革,逐步探索形成“市场主导、责任到位、披露为本、预期明确、监管有力”的股票发行上市制度。发展壮大创业板市场,2014年修订《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》,降低首发财务准入门槛,至2015年第一季度末,创业板有上市公司429家,市值3.67万亿元。推动“新三板”市场快速发展,至2015年第一季度末,新三板挂牌公司总数2150家,总市值9622亿元。推动区域性股权市场规范发展,全国已经设立33家区域性股权市场。积极推动公司债券市场规范发展,2015年发布《公司债券发行与交易管理办法》,规定股份有限公司和有限责任公司均可发行公司债券。大力培育私募市场,促进股权众筹融资健康发展,支持“大众创业、万众创新”。支持科技成果出资入股确认股权。

通过资本市场对科技创新及成果转化进行融资是国际通行做法。美国的证券市场分为:(1)主板市场:纽约证券交易所(NYSE)、美国证券交易所(AMEX)、纳斯达克全国市场;(2)二板市场:纳斯达克小型市场(NASDAQ);(3)三板市场:有太平洋证券交易所(PSE)、中西部证券交易所(MWSE)、辛辛那提证券交易所(NSX)和费城证券交易所(PHSE)等证券市场;(4)场外交易市场,也叫柜台交易市场(OTC)。这些资本市场各具有特色,又相互补充,形成了一个多层次的资本市场结构,适应了不同性质和规模的企业在不同发展阶段的融资需要。特别是,美国的纳斯达克市场是资本市场服务科技创新活动的标杆市场,至2010年,已累计为超过七千家创新型企业提供了股权、债券及相关金融铲平的发行和交易。多层次的资本市场为美国科技型企业的孕育、成长和发展壮大解决了资金困难,为美国的科技产业的兴起的发展做出了不可磨灭的贡献。美国多层次结构的资本市场建设值得我国借鉴。

 

【创业投资】

第三十八条 国家鼓励创业投资机构投资科技成果转化项目。

国家设立的创业投资引导基金,应当引导和支持创业投资机构投资初创期科技型中小企业。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,明确了国家鼓励创业投资机构投资科技成果转化项目的政策导向,同时规定了国家设立的创业投资引导基金在引导和支持创业投资机构投资初创期科技型中小企业方面的义务。之所以新增本条,主要是考虑到风险投资是科技成果转化过程中的重要资金来源。风险投资、天使投资的利益与企业的利益紧密相连,不仅提供资金、专业特长和管理经验,还为企业扩宽进一步获取资金的渠道。

【释义】

创业投资在技术创新、高新技术产业发展和传统产业升级改造,以及经济增长等方面具有积极作用。尽管各国市场基础、制度条件和文化背景等存在很大差异,但是,由于创业投资在激励创新创业、高新技术产业发展等方面的特殊功能,许多国家制定了各具特色的政策措施,用以大力支持创业投资发展。

我国早在1985年的中共中央《关于科学技术体制改革的决定》就提出“对于变化迅速、风险较大的高技术开发工作,可以设立风险投资给予支持”。2007年财政部、科技部发布《科技型中小企业创业投资引导基金管理暂行办法》规定“引导基金的引导方式为阶段参股、跟进投资、风险补助和投资保障”,“风险补助是指引导基金对已投资于初创期科技型中小企业的创业投资机构予以一定的补助。创业投资机构在完成投资后,可以申请风险补助。引导基金按照最高不超过创业投资机构实际投资额的5%给予风险补助,补助金额最高不超过500万元人民币”。

中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发[2015]8号)规定要壮大创业投资规模。按照税制改革的方向与要求,对包括天使投资在内的投向种子期、初创期等创新活动的投资,统筹研究相关税收支持政策。研究扩大促进创业投资企业发展的税收优惠政策,适当放宽创业投资企业投资高新技术企业的条件限制,并在试点基础上将享受投资抵扣政策的创业投资企业范围扩大到有限合伙制创业投资企业法人合伙人。结合国有企业改革设立国有资本创业投资基金,完善国有创投机构激励约束机制。按照市场化原则研究设立国家新兴产业创业投资引导基金,带动社会资本支持战略性新兴产业和高技术产业早中期、初创期创新型企业发展。

从国外创业投资发展的经验看,一方面要完善相关的法律制度,如美国立法分别从小企业界定、投资管制、资本收益税率等方面对创业投资相关环节进行了详细规定,从而刺激了社会资本进入创业投资领域的热情。同时,也规范了创业投资行为。另一方面,政府积极加强引导。如以色列创建的YOZMA计划是最为成功的政府引导基金。YOZMA基金建立多个混合基金,每一个混合基金的资金规模约为2000万美元,其中YOZMA基金出资800万美元左右,其余1200万元资金由境外机构提供。该种方式在以色列创业投资发展以及20世纪90年代高新技术产业发展方面发挥了重要作用。

我国创业投资机构对促进科技成果转化已经发挥了积极作用。截止2014年底,中国创业风险投资各类机构数达到1551家,管理资本总量达到5232.4亿元,占全国GDP0.82%,创业投资已经成为科技型中小企业进行科技成果转化的重要资金来源和推动力。近年来,我国创业风险投资仍然存在早前期投资偏少、有限合伙创投不活跃、行业自律监管体系不完善等问题。相关税收政策不合理也阻碍了对创业投资的激励引导作用。《关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》(财税〔200731)规定创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上(含2年)的,符合一定条件,可按其对中小高新技术企业投资额的70%抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

科技部、财政部设立科技型中小企业技术创新基金和科技型中小企业创业投资引导基金,支持科技型中小企业技术创新项目,引导创业投资机构向初创期科技型中小企业投资。截至2014年底,科技型中小企业创业投资引导基金累计投入财政资金49.93亿元;其中,通过阶段参股方式,共出资34.43亿元参股了100家重点投资于科技型中小企业的创业投资企业,累计注册资本约220亿元左右,放大效应明显。2014年中央财政将科技型中小企业技术创新基金和中小企业发展资金统一整合为中小企业发展专项资金。整合后,专项资金将进一步加大对中小企业科技创新的力度。如,通过无偿资助方式,重点支持科技型中小企业开展商业化前期的技术创新活动;通过业务奖励、政府购买服务等方式,引导公共服务机构为中小企业提供技术服务,改善中小企业技术创新环境。

 

【科技成果转化基金和风险基金】

第三十九条 国家鼓励设立科技成果转化基金或者风险基金,其资金来源由国家、地方、企业、事业单位以及其他组织或者个人提供,用于支持高投入、高风险、高产出的科技成果的转化,加速重大科技成果的产业化。

科技成果转化基金和风险基金的设立及其资金使用,依照国家有关规定执行。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第二十四条的内容,未作修改。设立科技成果转化基金、风险基金,对于建立适应科技成果转化资金需求的投资制度,支持高投入、高风险、高产出的科技成果转化,有重要意义。

【释义】

科技成果转化基金的资金来源既有政府财政资金,又有企业、事业单位资金和个人、民间捐献和投资。基金的使用,应当根据资金筹集渠道和投放对象的不容,采取贷款、投资及少量无偿拨付等形式,而绝大部分为有偿使用,要求有一定回报并实行专款专用。应当依照国家有关规定进行管理运作,保障基金的合理投向和回收增值。

设立科技成果转化基金,对于吸引社会基金,征集科技成果转化,引入竞争机制,变无偿贷款为有偿使用,提高资金使用效率等具有重要的作用和意义。科技成果转化基金对实施创新驱动发展战略,发挥市场配置资源有重要作用,是促进科技成果转化的重要举措。科技成果转化基金发掘科技成果的市场价值和科技企业成长价值,提供增值服务,形成以市场为导向的投融资新模式,促进科技成果资本化、产业化。科技成果转化基金可以加速科技成果更好更快地转化为现实生产力,支持科技企业和战略性新兴产业发展,更好地发挥科技对经济社会发展的支撑和引领作用,加快培育形成我国经济发展的新增长点。同时,适应深化财税体制改革要求,创新了财政科技支持方式。将政府引导与市场机制有机结合,建立中央带动地方、财政资金引导民间资金的联动机制,引导社会资本集聚并投向科技成果转化,发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。

设立风险基金是发展高技术产业的需要。风险基金亦称风险投资基金,它是由专门的投资机构汇集社会资金,对处于风险创业阶段的高技术企业给予支持的一种投资支出。设立风险基金,建立风险投资机制,是适应高技术产业发展特点,加快实现我国高技术商品化、产业化的需求。高技术产业的发展具有高投入、高风险、高效益的特点,大量资金投入对于发展高技术产业必不可少。风险基金于20世纪三四十年代起源于美国,造就了“硅谷”一大批世界闻名的高技术公司。风险基金的蓬勃发展不仅使投资者获得高额收益,而且推动了这些国家高新技术产业的发展。依照法律规定设立风险基金,是适应高技术产业发展特点,加快实现我国高技术商品化、产业化的迫切需求。

风险基金及风险投资,具有集体投资、专家经营、分散风险、共同受益的特征。国外的一些做法和经验值得借鉴:1.政府直接参与。政府通过直接贷款、制定有关政策、建立科学园区等,为风险投资创造良好环境。如美国政府设立小企业管理署,以优惠利率贷款给风险投资公司及其管理的风险基金。2.多样化的风险基金来源和风险投资形式。(1)私营风险投资公司。在美国,这类投资占全部风险投资额度70%左右。(2)小企业投资公司,由国家资助,专门向技术密集型小企业进行投资,投资方式是提供长期贷款。(3)银行、保险公司和工业大公司设立的风险投资部门和投资公司,这种形式在日本和西欧比较普遍,如日本的科技振兴财团,专门赞助高技术开发项目。

 

 


 

第四章  技术权益

 

【合作转化的权益归属】

第四十条  科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的,应当依法由合同约定该科技成果有关权益的归属。合同未作约定的,按照下列原则办理:

(一)在合作转化中无新的发明创造的,该科技成果的权益,归该科技成果完成单位;

(二)在合作转化中产生新的发明创造的,该新发明创造的权益归合作各方共有;

(三)对合作转化中产生的科技成果,各方都有实施该项科技成果的权利,转让该科技成果应经合作各方同意。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第二十六条的内容,未作修改。

【释义】

本条对科技成果完成单位与其他合作单位科技成果转化权益的归属作了规定。

本条规定有以下两层含义:

一、科技成果转化的权益归属应当依法由合同约定。我国合同法专章规定了“技术合同”。技术合同是当事人就技术开发、转让、咨询或者服务订立的确立相互之间权利和义务的合同。还明确规定订立技术合同,应当有利于科学技术的进步,加速科学技术成果的转化、应用和推广。技术合同的内容由当事人约定,一般包括以下条款:(1)项目名称;(2)标的的内容、范围和要求;(3)履行的计划、进度、期限、地点、地域和方式;(4)技术情报和资料的保密;(5)风险责任的承担;(6)技术成果的归属和收益的分成办法;(7)验收标准和方法;(8)价款、报酬或者使用费及其支付方式;(9)违约金或者损失赔偿的计算方法;(10)解决争议的方法;(11)名词和术语的解释。其中技术成果的归属和收益的分成办法是合同条款的重要内容。本条规定与合同法的规定相衔接,明确了科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的,应当依法由合同约定该科技成果有关权益的归属。通过合同约定科技成果有关权益的归属,有利于保障科技成果完成单位与其他合作单位的权益,有利于有关各方依照合同开展合作进行科技成果转化,有利于发生纠纷、争议时通过诉讼救济及时处理。

二、科技转化成果的权益归属合同未作约定的,按照本条规定的原则办理有关权益的归属。本条明确规定,科技成果完成单位与其他合作单位对科技成果有关权益的归属,在合同中未作约定的,按照下列三项原则办理:

1. 在合作转化中无新的发明创造的,该科技成果的权益,归该科技成果完成单位。这一原则明确了科技成果完成单位与其他合作单位在对科技成果的合作转化中无新的发明创造的,科技成果完成单位仍独享原来的科技成果的权益,其他合作单位不享有该科技成果的权益。这一规定体现了科技成果完成单位作为科技成果权利人享有技术权益的一般规定。关于发明创造,我国专利法规定,发明创造是指发明、实用新型和外观设计。发明,是指对产品、方法或者其改进所提出的新的技术方案。实用新型,是指对产品的形状、构造或者其结合所提出的适于实用的新的技术方案。外观设计,是指对产品的形状、图案或者其结合以及色彩与形状、图案的结合所作出的富有美感并适于工业应用的新设计。

2. 在合作转化中产生新的发明创造的,该新发明创造的权益归合作各方共有。这一原则明确了科技成果完成单位与其他合作单位在对科技成果的合作转化中产生新的发明创造的,合作各方共同拥有该新发明创造的权益。根据我国民法通则的规定,财产共有分为共同共有和按份共有两种。合作转化过程中,转化各方对转化过程中产生的新的发明创造的权益的共有,是按份共有还是共同共有,其共有性质,由当事人约定,当事人没有约定的,则应视为共同共有。这里规定的“合作各方”是指科技成果完成单位和其他合作单位。这里所说新的发明创造,是指在科技成果转化过程中产生的发明创造,不包括原有科技成果。

3. 对合作转化中产生的科技成果,各方都有实施该项科技成果的权利,转让该科技成果应经合作各方同意。这一规定,一是明确了在合作转化中产生的科技成果,合作各方都有权利去实施该项科技成果,不受该科技成果的性质,即该科技成果是否是专利成果的影响。合作各方就合作转化中产生的科技成果申请并获得专利的,在专利权共同共有的情况下,任何一方都有实施专利的权利。二是明确了对合作转化中产生的科技成果进行转让的,应当经合作各方同意。需要注意的是,合作各方有权利实施的是在合作转化中新产生的科技成果,不是原有的科技成果。关于对合作转化中产生的科技成果的转让,这里明确规定,应当经合作各方同意。向他人转让科技成果、许可他人使用科技成果,是科技成果转化的主要方式。转让合作转化中产生的科技成果,应当经合作各方同意,这是由于合作转化中产生的科技成果属于合作各方。明确规定未经合作各方同意,不得转让合作转化中产生的科技成果是非常必要的。

 

【合作转化中的保密义务】

第四十一条  科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的,合作各方应当就保守技术秘密达成协议;当事人不得违反协议或者违反权利人有关保守技术秘密的要求,披露、允许他人使用该技术。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第二十七条第一款的内容,未作修改。删除了原促进科技成果转化法第二十七条第二款的内容,即“技术交易场所或者中介机构对其在从事代理或者居间服务中知悉的有关当事人的技术秘密,负有保密义务。”之所以删去这一规定,主要是考虑本法第三十条第二款已经吸收了原法规定的主要内容,没有必要再重复规定。

【释义】

本条对科技成果转化的合作各方应当保守技术秘密作了规定。

根据反不正当竞争法和刑法的规定,商业秘密是指不为公众所知悉,能为权利人带来经济利益、具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。这里的技术信息就是通常所说的技术秘密。技术秘密是一种特殊的知识产权,以权利人能够保护多久来决定其保护期和效力,是一种自然专有权利。技术秘密作为法律语言在国际技术贸易中占有十分重要的地位。技术秘密具有以下几种法律特征:一是该项技术成果或信息不为公众所知悉。但这不意味着前所未有,即本质上并不要求具有专利的新颖性。二是该项技术成果或信息能为权利人带来经济利益,即具有经济价值,如果没有经济价值,也就没有任何保护的意义。三是该项技术成果或信息具有实用性,如果不具备实用性,不能投入使用,也无法体现其价值,这一点和专利是一致的。四是该项技术成果或信息是被权利人采取保密措施加以保护的,这点非常重要。如果权利人不对该项技术采取保护措施,则从司法上不能认定其为技术秘密。技术秘密的表现形式可以是多种多样的,常见的有技术方案、方法、技巧、技术情报和配方、资料等。就技术秘密的本质而言,它是一种财产权利,拥有人可以占有、使用和收益,也可以有偿或无偿转让、许可。

首先,本条明确规定合作各方应当就保守技术秘密达成协议。科技成果完成单位与其他企业、事业单位合作进行科技成果转化过程中,成果完成方与合作方就其技术秘密订立协议,是权利人对其技术秘密采取的保密措施之一。成果完成方可以在合作转化合同中订立保守技术秘密的条款,也可以就技术秘密订立专门的保护协议,约定未经权利人许可,其他当事人不得擅自披露、允许他人使用该技术。如果权利人对技术秘密的保密和使用不提出要求或者不作出约定,则从法律上可以推定权利人放弃了对技术秘密的权利要求。

技术秘密条款一般可包含以下几方面内容:保密的内容,即当事人约定的保密范围,也就是合作转化方应当对与转化有关的技术内容承担保密责任。权利人应在合同技术秘密条款或专门的技术秘密保护协议(可作为合同附件)将保密内容一一列出,这样一方面有利于保密内容具体化,另一方面有利于将不需要保密的部分排除在外,防止合作方承担一些不必要的保密责任。科技成果完成方不得通过技术秘密条款限制合作方在该技术基础上进行新的研究开发,或限制其从其他渠道吸收技术。因此,保密条款约定的保密范围应相当程度上是该技术成果的核心部分,即与转化有关的基本设计、工艺、图纸等,一般的技术内容和资料不应列入保密范畴。保密措施,即采用的保密方法和设施,如对材料的保管、复制和使用的办法、技术资料的回收以及对保管人员的要求等在合同的保密条款或保密合同中加以具体规定,特别是对与转化有关的核心的技术秘密,要通过严密的保密措施来对使用过程加以严格的控制。保密期限,是合作方对该技术秘密承担保密义务的截止期限。该期限可与合同期限一致,也可较合同期限长,即合同终止以后保持保密约定的效力。如果合作转化中的技术秘密是涉及国家安全的技术秘密,成果完成方要求合作方对该技术秘密进行永久性保密的,合作方应当承担这种保密义务。

其次,本条进一步对合作各方保守技术秘密作出有针对性的禁止性规定。一是当事人不得违反合作各方就保守技术秘密达成的协议。二是当事人不得违反权利人有关保守技术秘密的要求,披露、允许他人使用该技术。违反本法规定,给权利人造成经济损失的,应当依法承担民事赔偿责任。

 

【单位技术秘密保护】

第四十二条  企业、事业单位应当建立健全技术秘密保护制度,保护本单位的技术秘密。职工应当遵守本单位的技术秘密保护制度。

企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员签订在职期间或者离职、离休、退休后一定期限内保守本单位技术秘密的协议;有关人员不得违反协议约定,泄露本单位的技术秘密和从事与原单位相同的科技成果转化活动。

职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第第二十八条的内容,未作修改。

【释义】

本条主要规定了企业、事业单位的技术秘密保护。技术秘密是企业、事业单位进行市场竞争的基础和原动力,一旦泄漏,将会给企业、事业单位的生产经营造成不利影响,甚至带来重大损失。目前,企业、事业单位技术秘密的流失很大程度上是因为其未对自己的技术秘密采取合理有效的保密措施,而是否对技术秘密采取保密措施,也是该技术秘密取得法律保护的前提要求。有许多单位到法院起诉其技术秘密被调离或退休人员侵犯,但最终败诉的原因,就在于没有很好地确定并明示技术秘密的范围以及采取适当的保密措施。企业、事业单位在进行科技成果转化的过程中往往会涉及本单位的技术秘密,因此本法对技术秘密保护加以规范。

一、企业、事业单位应当建立健全技术秘密保护制度

技术秘密与专利技术一样,属于知识产权类无形资产,但技术秘密受法律保护的强度不如专利、商标等传统的工业产权,后者都有专门的法律予以保护。技术秘密主要是靠权利人采取保密措施而维持其价值的,依权利人能够保密多久来决定保护期和价值。技术秘密的权利人不能对抗正当竞争,不能阻止他人独立研究开发出不谋而合的技术,该技术一旦逸出,即不能追回,而随着秘密的公开,技术秘密也不成为“秘密”。因此,保密是技术秘密的命根子。企业、事业单位为了保持市场竞争力,占据市场有利地位,就要建立健全技术秘密管理制度和安全保护措施,防止技术秘密丢失。因此本法要求企业、事业单位应当建立健全技术秘密保护制度。技术秘密保护制度应当包括设置专门的技术秘密管理机构或岗位,指定专职或者兼职的技术秘密管理人员,制定技术秘密管理办法,根据所持有技术秘密的特点采取有针对性的、合理的、有效的安全保密措施,使该项技术秘密达到他人不以非法手段不能获知其秘密的程度,这些保密措施可能包括:(1)培养职工的技术保密意识;(2)确定涉及技术秘密人员范围,明示技术秘密内容;(3)与具有保密义务的相关人员签订保密协议并依法履行保密协议,有的情况下可能需要与具有保密义务的相关人员依法签订竞业限制协议;(4)对某些技术或者产品预先设置可以预防反向工程等解密行为的装置、程序或者加入无害配方成分等;对技术进行更新改进,使之不断进行升级;(5)对于投入市场后发现有可能被侵权、有失密风险的技术秘密,权利人应当考虑申请专利,采用专利保护措施。

二、职工应当遵守本单位的技术秘密保护制度

技术秘密对企业、事业单位的发展至关重要。对用人单位忠诚是职工的一项基本职业操守,这要求职工时刻以维护本单位的利益为己任。企业、事业单位建立了技术秘密保护制度后,所有的职工都应当有义务予以遵守。即使职工的工作岗位不涉密,如果工作中无意接触到了本单位的技术秘密,也应当自觉履行保密义务,否则可能构成泄漏商业秘密的行为,依照侵权责任法、反不正当竞争法、刑法的有关规定承担相应的民事责任或刑事责任。

三、企业、事业单位可以与有关人员签订保密协议

技术秘密作为一种无形资产,可载附于一定的客体,如记录、图纸、研究论文、软盘等,更可为企业、事业单位的技术人员直接掌握。人才流动,包括“业余兼职”和“跳槽”常会造成技术秘密的泄露和侵权行为。目前,不少企业、事业单位在竞争过程中,为获取对手的技术秘密,往往也直接采用挖人才战术。为了防止人才流动对技术秘密保护造成冲击,本条第二款规定:“企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员签订在职期间或者离职、离休、退休后一定期限内保守本单位技术秘密的协议;有关人员不得违反协议约定,泄露本单位的技术秘密和从事与原单位相同的科技成果转化活动。”

1. 根据本条第二款的规定,企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员订立协议,约定其在职期间或离职、离休、退休后一定期限内保守本单位技术秘密,不得违反约定,泄漏本单位的技术秘密。即企业、事业单位可以以保密协议对本单位的技术秘密予以保护,以达到预防技术泄露或被侵犯的目的。一般而言,参加科技成果转化的有关人员应当是因工作关系能够接触到技术秘密的具有保密义务的人员。对于签订保密义务的职工,企业、事业单位一般应当给予其适当的保密津贴。与职工订立保密协议,是企业、事业单位保护技术秘密采取的最有效的保密措施之一。职工签订保密协议后,一旦违背协议约定,侵犯企业、事业单位的技术秘密的,企业、事业单位可以以职工侵权和违约为由提起诉讼,侵权人要同时承担侵权和违约两种法律责任。

2. 根据本条第二款的规定,企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员订立协议,约定其在职期间或离职、离休、退休后一定期限内不得从事与原单位相同的科技成果转化活动,即企业、事业单位也可以以竞业限制协议达到预防技术泄露或被侵犯的目的。竞业限制协议是规定在雇员离职后的一定期间和特定领域或区域内,不得开展与原雇主竞争的业务或不得受雇于与原雇主有竞争关系的用人单位的协议。这种协议一般订立于雇佣关系确立之时,也可订立于雇佣关系存续期间或结束之时。竞业限制的实施客观上限制了劳动者的就业权,进而影响了劳动者的生存权,因此我国劳动合同法对竞业限制的实施有明确的规范,该法第二十三条第二款规定,“对负有保密义务的劳动者,用人单位可以在劳动合同或者保密协议中与劳动者约定竞业限制条款,并约定在解除或者终止劳动合同后,在竞业限制期限内按月给予劳动者经济补偿。”该法第二十四条规定:“竞业限制的人员限于用人单位的高级管理人员、高级技术人员和其他负有保密义务的人员。竞业限制的范围、地域、期限由用人单位与劳动者约定,竞业限制的约定不得违反法律、法规的规定。”“在解除或者终止劳动合同后,前款规定的人员到与本单位生产或者经营同类产品、从事同类业务的有竞争关系的其他用人单位,或者自己开业生产或者经营同类产品、从事同类业务的竞业限制期限,不得超过二年。”

企业、事业单位为保护与科技成果转化有关的技术秘密,与参加科技成果转化的有关人员订立竞业限制协议,应当注意以几方面内容:第一,本法规定的竞业限制主体是“参加科技成果转化的有关人员”,包括研究人员、技术人员和管理人员等具有保密义务的人员,不包括不接触、不参与科技成果转化的其他人员。第二,竞业限制的内容是参加科技成果转化的有关人员不得从事与原单位相同的科技成果转化活动。企业、事业单位不得利用协议限制有关人员从事与原单位不同的科技成果转化活动。如果协议限制了科技人员的合法就业或者工作,相当于不合理地限制了科技人员再就业的自由,这种协议将是无效的。另外,约定职工离职、离休、退休后一定期限内负有保密义务和不得从事与原单位相同的科技成果转化活动的,应当依照劳动合同法第二十三条第二款的规定,依照约定,在竞业限制期限内按月给予有关人员合理而必要的经济补偿。第三,关于竞争限制的期限。本法未对竞业限制的期限做出具体的规定,而是让当事人在协议中自己约定期限。但根据劳动合同法第二十四条第二款的规定,竞业限制期限应当不超过两年。

四、职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。

企业、事业单位的职工执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物质技术条件完成的科技成果是职务科技成果。职务科技成果凝聚着单位的科学决策、群众智慧和集体经验,包含着单位长期的人、物、财力投入,是单位的无形财产。职务科技成果的使用权和转让权属于单位,职工个人无权处分。未经单位同意,职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。

 

【转化收入分配机制】

第四十三条  国家设立的研究开发机构、高等院校转化科技成果所获得的收入全部留归本单位,在对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬后,主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作。

【修改提示】

本条规定是促进科技成果转化法2015年修改新增法条。增加这一规定的目的,在于总结近年来国家实行科技成果管理改革试点的成功经验,全面改革科技成果转化收益管理,由以前的科技成果转化收入归国家所有、应当全部或者部分上缴国库,修改为全部留归单位,调动其实施科技成果转化的主动性和积极性。同时,为促使单位合理利用留归本单位的转化收入,服务于科研开发及成果转化工作,并兼顾单位的自主性,本条对单位科技成果转化收入的用途作了规定。

【释义】

科技成果转化工作需要调动各级政府、科研单位、科技人员、科技服务机构以及企业等各方面的积极性,其中,如何充分调动科研单位和广大科技人员这两方面的积极性是最重要的。在当前制约科技成果转化的诸多因素中,科技成果处置、收益分配机制没有充分体现科技成果转化特点,是一项较为突出的问题,它极大地束缚了科研单位从事科技成果转化工作的积极性。如何充分调动科研单位的积极性,除了改革和完善主管部门对科研单位的考核评价体系之外,还有一个重要的方面就是充分利用市场机制,让广大科研单位能够从科技成果转化中得到实实在在的好处,即科研单位能够通过科技成果转化带来切实的经济利益。为此,在本法第十八条规定下放科技成果处置权的基础上,本条对下放科技成果收益权以及明确收益用途作了规定。

一、科技成果转化收益权改革过程

将科技成果转化收入全部留归国家设立的研究开发机构和高等院校,涉及事业单位国有资产管理,是国家深化科技体制改革和事业单位改革的重要举措。科技成果收益权改革与国家事业单位国有资产处置权、收益权改革进程密切相关。总体上看,我国科技成果转化收益权改革经历了由全部归国家所有,到部分归国家所有、部分归科研单位所有,再到全部留归科研单位所有三个阶段:

1.科技成果转化收入归国家所有,实行收支两条线管理

按照我国现行的国有资产管理体制和相关规定,国家设立的研究开发机构、高等院校属于事业单位,其持有的科技成果属于国有资产。事业单位国有资产,是指事业单位占有、使用的,依法确认为国家所有,能以货币计量的各种经济资源的总称,即事业单位的国有(公共)财产,包括事业单位按照国家规定运用国有资产组织收入形成的资产等,其表现形式为流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。事业单位国有资产包括国家设立的研究开发机构、高等院校等事业单位持有的科技成果。根据2006年财政部《事业单位国有资产管理暂行办法》的规定,事业单位对外投资收益应当纳入单位预算,统一核算,统一管理;国有资产处置收入属于国家所有,应当按照政府非税收入管理的规定,实行“收支两条线”管理。2007年《教育部直属高等学校国有资产管理暂行办法》专门针对部属高校国有资产处置收益权作了规定,根据该规定,高校国有资产处置收入,在扣除相关税金、评估费、拍卖佣金等相关费用后,按照政府非税收入管理和财政国库收缴管理的规定上缴中央国库,实行“收支两条线”管理。2008年财政部颁布的《中央级事业单位国有资产处置管理暂行办法》进一步明确规定,科技成果转化(转让)收入在扣除奖励资金后上缴中央国库。

2.试点单位科技成果转化收入按比例留归本单位

为促进科技创新和成果转化,充分调动科研单位实施科技成果转化活动的积极性,财政部、科技部等部门自2009年起在中关村国家自主创新示范区启动中央级事业单位科技成果处置、收益权改革和股权激励试点。根据2011年财政部《关于在中关村国家自主创新示范区开展中央级事业单位科技成果收益权管理改革试点的意见》的规定,试点单位科技成果收益按照科技成果价值按比例留归科研单位,即科技成果价值800万元以下的,全部留归本单位;科技成果价值800万至5000万元的,90%留归本单位;科技成果价值5000万元以上的部分上缴国库。留归科研单位的科技成果转化收入纳入单位预算,统筹用于科研及相关技术转移工作,其余部分上缴国库。

3.试点单位科技成果转移转化收入全部留归本单位

在总结中关村国家自主创新示范区开展中央级事业单位科技成果收益权管理改革试点经验的基础上,2014年中央有关部门进一步在全国范围内扩大改革试点单位范围,在北京中关村、上海张江、武汉东湖等国家自主创新示范区以及安徽合芜蚌自主创新综合试验区范围内,选取包括中科院微电子研究所、北京大学、清华大学、武汉大学、华中科技大学等20家高校和科研机构开展科技成果转化改革试点。根据2014年财政部、科技部和知识产权局联合发布的《关于深化中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点的通知》(财教[2014]233号)规定,试点单位科技成果转移转化所得的收入全部留归单位,纳入单位预算,实行统一管理,处置收入不上缴国库。2015313日,《中共中央国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》进一步明确规定,科技成果转移转化所得收入全部留归单位,纳入单位预算,实行统一管理,处置收入不上缴国库。

二、从立法上明确科技成果转化收入全部留归本单位所有

2011年中央有关部门启动中央级事业单位科技成果转化改革试点以来,收益权改革试点取得了初步成效。通过对北京、湖北、安徽等地区以及改革试点单位进行调研,各地区和各试点单位普遍反映,改革试点政策中“科技成果转化收入全部留归本单位”的相关规定是合理可行的,它充分反映了高校和科研机构作为创新主体的强烈愿望,也是立法响应改革要求的体现。改革试点政策有利于进一步调动科研单位和广大科技人员的积极性,使其从科技成果转化活动中获得实实在在的利益。

此外,由于财教[2014]233号文规定的试点工作即将于20151231日结束,从立法上明确科技成果转化收入全部留归本单位所有,并将试点政策全面推广至所有国家设立的研究开发机构和高等院校,有利于打消广大科研机构和高等院校的顾虑,吃下“定心丸”,进一步增强科研单位管理和使用科技成果转化收入的自主权,巩固改革成果,积极推进和深化改革步伐。按照本条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校转化科技成果所获得的收入全部留归本单位,不必上缴国库,由单位自行支配使用。

需要指出的是,科技成果转化收入全部留归本单位,是对科技成果转化中收益权的规定,不影响事业单位科技成果权属的认定,不影响国家设立的科研机构和高等院校的科技成果的国有资产性质。

三、科技成果转化收入的用途

按照本条规定,科技成果转化收入的用途包括两个方面:

1.对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬。

对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员是科技创新和成果转化的主体。因此,在科技成果转化收益分配时,首先应当保证这部分人员的合法权益,从而进一步调动其从事科学研究和成果转化的积极性和主动性。上世纪八十年代以来,促进科技成果转化,进一步发挥科技在促进经济发展和社会进步的积极作用成为世界潮流,一些发达国家纷纷修改相应的法律或者调整相关政策,通过给予科技人员奖励和报酬激发其创新和创造活力。例如,美国《联邦技术转移法》规定,联邦机构或实验室,在技术许可或转让的首年,一次性给付发明人或共同发明人2000美金;此后,每年将许可或转让所得收入在扣除专利维护费用后所得数额至少15%支付给发明人。韩国技术转移及事业化促进法实行令规定,可以将收益的50%用于分配给参与技术研发的所有人员,以奖金形式发放;收益中的10%用于促成技术转移和实现效益人员的奖金发放;剩余部分作为公共财产。    

2015年中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》规定,要把人才作为创新的第一资源,更加注重强化激励机制,给予科技人员更多的利益回报和精神鼓励;充分激发全社会的创新活力。因此,将科技成果转化收入的一部分优先用于对完成、转化职务科技成果作出重要贡献的人员给予奖励和报酬,是落实中央文件要求,进一步激励科技人员从事科技成果转化工作的重要举措。

2.用于科学技术研究开发和成果转化等相关工作。

科技成果转化收入在给予科技人员奖励和报酬后,如何分配,既关系到如何更好地促进科研工作的开展,又关系到科研单位在转化收入使用上的自主权。对此问题,在促进科技成果转化法修改工作中一直存在两种不同的意见。一种意见认为,为推动科研开发与成果转化良性互动,科技成果转化收入应当反哺科学技术研究开发与成果转化,如允许转化收入用于其它用途,将不利于进一步推动科技创新和成果转化,因此,应当旗帜鲜明的限定科技成果转化收入在给予科技人员奖励和报酬后只能用于科学技术研究开发与成果转化工作。另一种意见认为,科技成果的形成和转化成功,一方面归功于科技人员的创造性劳动,另一方面也与科研单位全体人员,包括行政服务人员的贡献密不可分。因此科技成果转化收入的分配和使用,除了给予科技人员奖励和报酬外,还应当考虑其他人员的合法权益。此外,科技成果转化收入的分配还应当考虑国家设立的研究开发机构和高校的自主权,既然本法已经明确科技成果转化收入归单位所有,那么单位作为科技成果转化收入的所有者,理应在收入处置和分配上享有自主权,国家不应当过多的干预。

国务院提请全国人大常委会审议的促进科技成果转化法修正案草案中规定,科技成果转化收入在给予科技人员奖励和报酬后,只能“用于科学技术研究开发与成果转化工作”。在常委会初次审议过程中,有些常委会组成人员和全国人大代表认为,科技成果转化收入只能用于科研开发与成果转化工作,限制过严,建议适当放宽。在二审过程中,有的常委会组成人员建议进一步增加规定,科技成果转化收入可以用于“人才培养工作”;有的常委会组成人员建议规定“主要用于本单位事业发展”;还有的常委会组成人员建议明确“由本单位自主决定”。在草案征求各方面意见时,一些地方和中央部门也表示,为充分调动科研院所开展科技研发和成果转化的积极性,应进一步增强单位处置科技成果转化收入的自主权。

根据以上各方面的意见,修改后的促进科技成果转化法明确规定,科技成果转化收入在给予科技人员奖励和报酬后,“主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作”。“主要用于”是指科技成果转化收入的大部分即至少一半以上应当用于研究开发与成果转化等相关工作。首先,明确主要用途一方面有利于体现科研开发与成果转化之间的良性互动,体现本法所强调的推动科技创新和促进成果转化的立法目的;另一方面,也给科研单位一定的自主权,使得科研单位在保障科研工作的同时,也能兼顾单位内部其他方面的资金需求,从而更好地调动单位内部全体员工的积极性。其次,在主要用途中除了规定“科学技术研究开发与成果转化”之外,规定“等相关工作”,主要是明确“人才培养”、“知识产权管理”等与科技研发、成果转化相关工作的支出也应当纳入科技成果转化收入的主要用途。

 

【给予科技人员奖励和报酬】

第四十四条  职务科技成果转化后,由科技成果完成单位对完成、转化该项科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬。

科技成果完成单位可以规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式、数额和时限。单位制定相关规定,应当充分听取本单位科技人员的意见,并在本单位公开相关规定。

【修改提示】

本条为促进科技成果转化法2015年修改新增法条。主要目的是明确了市场经济条件下科技成果转化收入的分配制度,规定了“约定优先”的基本原则,建立了科学合理的科技成果转化收益内部分配机制,维护单位和科技人员双方在科技成果转化活动中的合法权益。

【释义】

科技成果收益权包括两个层次的内容,一是科技成果转化收益在国家和科研单位之间的分配,这一内容在本法第四十三条作了规定,即明确了科技成果转化收入归科研单位所有;二是在科研单位内部,单位与科技人员之间的分配。从科研单位内部看,科技创新和成果转化是一个系统工程,既要有科研单位的组织,又要有广大科技人员的创造性劳动。因此,科技成果转化收入在科研单位的内部分配同样需要平衡各方面的利益。明确科技成果转化收入在科研单位内部的分配机制,对调整各方的利益关系,调动广大科技人员包括科技成果完成人和转化人员的工作积极性,具有重要意义。

一、对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员应当给予奖励和报酬

根据本法第二条的规定,职务科技成果,是指执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务,或者主要是利用上述单位的物质技术条件所完成的科技成果。由此首先可以看出,职务科技成果的完成既有单位的贡献,也有广大科技人员的贡献。二者当中,广大科技人员的贡献居于基础性的地位。其次,科技成果得以成功转化需要具备两方面的前提条件,一是科技成果本身具有实用价值,二是需要通过转化人员的努力,使得具有实用价值的科技成果转化为现实生产力。因此,科技成果转化取得收入,理应首先对这两部分人员给予奖励和报酬。

1.给予奖励和报酬的对象

根据本条第一款规定,职务科技成果转化后,给予奖励和报酬的对象为“对完成、转化该项科技成果做出重要贡献的人员”。一是对“完成”该项科技成果做出重要贡献的人员,这一部分人员是指对科技成果的完成单独或者共同做出创造性贡献的人,实践中,一般是指某个科研项目团队。二是对“转化”职务科技成果做出重要贡献的人员,这一部分人员是指在科技成果完成后,在其转化过程中,即后续试验、开发、应用、推广活动中做出重要贡献的人员,既包括科研单位内部对科技成果转化做出重要贡献的技术人员,也包括专职从事科技成果转化服务的人员。

2.给予奖励和报酬的方式和数额

科技成果完成单位给予科技人员奖励和报酬的方式多种多样,既可以是现金奖励,也可以是股权激励,还可以是双方约定的其他形式。奖励和报酬的具体数额可以是某一固定的数额,也可以是按照科技成果转让收入总额,或者其作价投资形成的股权的一定比例。

3.给予奖励和报酬的时限

在科技成果转化法修正案草案提请全国人大常委会会议审议的过程中,有的常委会组成人员提出,规定给予科技人员奖励和报酬,不仅应当明确奖励和报酬的方式和数额,还应当明确奖励的时限,督促科研单位在取得科技成果转化收入后及时给予科技人员奖励和报酬。因此,修改后的条文对此也作了规定。增加规定时限要求,有利于督促科研单位及时给与科技人员奖励和报酬。科研单位应当在一定期限内兑现奖励和报酬,具体时限是多长时间,可在合同中约定。

需要说明的是,修改前的科技成果转化法第二十九条、第三十条对给予科技人员的奖励和报酬分别作了规定,修改后,二者不再区分,科技成果完成单位给予科技人员的权益统称为奖励和报酬。

二、科技成果转化收入分配上实行规定和约定优先原则,尊重科技成果完成单位的自主权

1.允许科技成果完成单位对奖励和报酬作出具体规定

科技成果转化收入的分配原则上属于科研单位的内部事务,涉及科研单位的内部管理,因此,应当允许单位通过出台相应的规章制度,来对科技人员的奖励和报酬问题作出规定。在促进科技成果转化法修改前,中央有关文件已经对此作了明确要求,例如,2014年《关于开展深化中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点的通知》中规定,试点单位要依据有关法律法规制定科技成果转移转化收入分配和股权激励方案,明确对科技成果完成人(团队)、院系(所)以及为科技成果转移转化做出重要贡献的人员、技术转移机构等相关方的收入或股权比例。在中央文件要求下,各试点单位联系改革实际,在人事评价考核、知识产权管理、科技成果作价入股及收益分配等方面均制定或修改了一系列有关科技成果转化的内部规定,并予以公开。如北京大学制定《技术转让和许可管理办法》、《技术入股管理办法》以及《专利运营管理办法》,北京化工大学制定了《知识产权管理办法》和《学科性股份公司收益分配管理办法(试行)》等。这些具体办法的出台对各单位规范奖励和报酬的标准、方式和数额等提供了明确的指导,有利于各单位落实法律规定的奖励和报酬标准。

2.允许双方当事人对奖励和报酬进行约定

科技成果完成单位与科技人员之间的权利义务关系是一种民事关系,应当遵守民事法律的一般原则,允许双方当事人在平等自愿的基础上作出约定。实行约定和规定优先原则,科技成果完成单位可以规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式、数额和时限,体现了促进科技成果转化法对于当事人意思自治原则的尊重,也体现了本法在总则中所强调科技成果转化活动应当尊重市场规律,“遵循自愿、互利、公平、诚实信用的原则”。

实行约定和规定优先原则,我国民法通则、合同法、专利法及其实施细则均有所规定。我国民法通则第四条规定,民事活动应当遵循自愿原则。合同法也规定,当事人依法享有自愿订立合同的权利,任何单位和个人不得非法干预。专利法第十六条规定,被授予专利权的单位应当对职务发明创造的发明人或者设计人给予奖励;发明创造专利实施后,根据其推广应用的范围和取得的经济效益,对发明人或者设计人给予合理的报酬。专利法实施细则第七十六条规定,被授予专利权的单位可以与发明人、设计人约定或者在其依法制定的规章制度中规定专利法第十六条规定的奖励、报酬的方式和数额。企业、事业单位给予发明人或者设计人的奖励、报酬,按照国家有关财务、会计制度的规定进行处理。

三、科技成果完成单位制定奖励和报酬规定的程序性要求

科技成果完成单位制定有关给予科技人员奖励和报酬的具体规定,属于单位的单方行为。考虑到此种单方行为直接关系到广大科技人员的切身利益,为防止实践中一些科研单位通过单方出台不公平的奖励和报酬规定,侵害科技人员的合法权益,有必要对科技成果完成单位单方制定奖励和报酬规定作出一些限制性规定。

根据本条第二款的规定,科技成果完成单位制定奖励和报酬规定作了以下程序性要求:一是科技成果完成单位制定奖励和报酬规定“应当充分听取本单位科技人员的意见”。听取意见的形式可以多种多样,既可以书面征求科技人员的意见建议,也可以通过召开座谈会的方式当面听取意见。充分听取意见要求本单位各方面的意见都得到了反映,既包括赞成的意见,也包括不同意见。二是科技成果完成单位应当在“本单位公开相关规定”。公开相关规定也是一种接受监督的方式。在全国人大常委会会议审议过程中,有的常委会组成人员提出,为加强对单位规定的监督力度,建议扩大公开相关规定的范围,不限于单位内部,例如可以要求在网上公布。经研究认为,奖励和报酬规定主要涉及科研单位内部的权益分配,单位内部的科技人员是主要的权利主体,在单位内部公示,一般来说能够起到有效监督的作用,没有必要进一步规定向社会公示。当然,科研单位通过本单位网站公示相关规定,也是让本单位全体职工知晓相关规定的有效途径,应当值得提倡。

 

【奖励和报酬的标准】

第四十五条  科技成果完成单位未规定、也未与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额的,按照下列标准对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬:

(一)将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的,从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于百分之五十的比例;

(二)利用该项职务科技成果作价投资的,从该项科技成果形成的股份或者出资比例中提取不低于百分之五十的比例;

(三)将该项职务科技成果自行实施或者与他人合作实施的,应当在实施转化成功投产后连续三至五年,每年从实施该项科技成果的营业利润中提取不低于百分之五的比例。

国家设立的研究开发机构、高等院校规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额应当符合前款第一项至第三项规定的标准。

国有企业、事业单位依照本法规定对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬的支出计入当年本单位工资总额,但不受当年本单位工资总额限制、不纳入本单位工资总额基数。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第二十九条、第三十条的修改。与原法条相比,一是结合第四十四条规定,对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员的奖励和报酬的分配,确立了未作规定和约定情况下的法定标准;二是提高了给予科技人员奖励和报酬的标准;三是对国家设立的研究开发机构、高等院校规定或者与科技人员约定的奖励和报酬作了限制性规定;四是进一步明确国有企业、事业单位给予科技人员奖励和报酬的支出计入当年本单位工资总额,但不受当年本单位工资总额限制。

【释义】

一、有必要对科技成果完成单位未规定、也未约定情形下的奖励和报酬标准作补充规定

本法第四十四条对科技成果转化收入的分配机制作了规定,根据该规定,科技成果完成单位可以规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式、数额和时限。这一规定对科技成果完成单位而言不是一项强制性要求,科技成果完成单位可以规定或者与科技人员约定,也可以不作规定或者约定,并且实践中客观上也存在科技成果完成单位未规定,也未约定奖励和报酬的情形。因此,有必要对此做出明确规定。作这样的规定,一方面可以为未规定或者未约定情形下的奖励和报酬提供明确的指导;另一方面,也可以通过倒逼机制,督促科技成果完成单位主动制定或者与科技人员约定更加适合本单位特点及需要的奖励和报酬办法。

二、提高给予科技人员奖励和报酬的标准的背景

1.各地区先行先试大幅度提高给予科技人员奖励和报酬的标准

修改前的促进科技成果转化法规定,对完成职务科技成果及其转化做出重要贡献的人员给予奖励的最低标准为:转让该项职务科技成果的,为所取得净收入的20%;自行实施的,为连续35年实施该科技成果新增留利的5%1996年促进科技成果转化法实施以来,各地先后出台相应的地方性法规落实法律规定。从一些地方的规定来看,多数与法律规定的最低标准基本一致。也有一些地方在此基础上作了适当提高,例如转让或者将科技成果作价投资的,福建(2000年)、江西(2000年)、河南(2001年)、山东(2001年)、四川(2001年)规定给予科技人员奖励和报酬的比例为不低于25%,黑龙江(2000年)、内蒙古(2000年)规定为不低于30%,天津(2001年)规定为20%40%

2011年以来,随着科技体制改革不断深化,北京、天津、山东、湖北等一些省份以及南京、武汉等城市通过制定地方政府规章或者其他规范性文件的形式,出台了一系列改革举措,较大幅提高给予科技人员在成果转化中的收益分配比例。例如南京市2011年规定,允许和鼓励在宁高校、科研院所和国有事业、企业单位职务发明成果的所得收益,按至少60%、最多95%的比例划归参与研发的科技人员及其团队拥有。天津市2012年规定,允许和鼓励在津高校、科研院所和国有企事业单位将具有自主知识产权的职务发明成果所得收益,按不低于60%的比例划归参与研发的科技人员(包括担任行政领导职务的科技人员)及其团队所有。山东省2012年规定,允许和鼓励在鲁高等院校、科研院所职务发明成果的所得收益,按至少60%、最多95%的比例划归参与研发的科技人员及其团队拥有。在鲁高等院校、科研院所职务发明成果1年内未实施转化的,在成果所有权不变更的前提下,成果完成人或团队拥有成果转化处置权,转化收益中至少70%、最多95%归成果完成人或团队所有。福建省2012年规定,对成果转化所得收益,可采取一次性支付、分期支付、从产业化后的销售收入中提成支付等方式,按可高于50%比例划归参与研发的科技人员(包括担任行政领导职务的科技人员)及其团队拥有。湖北省2013年规定,高校、院所研发团队在鄂实施科技成果转化、转让的收益,其所得不得低于70%,最高可达99%。此前,武汉市2012年规定,在汉高校、科研院所知识产权1年内未实施转化的,在成果所有权不变更的前提下,成果完成人或者团队可自主实施成果转化,转化收益中至少70%归成果完成人或者团队所有。北京市2014年规定,高等学校科技成果转化所获收益可按不少于70%的比例,用于对科技成果完成人和为科技成果转化做出重要贡献的人员进行奖励;科研机构可提取70%及以上的转化所得收益,划归科技成果完成人以及对科技成果转化做出重要贡献的人员所有。

2.提高给予科技人员奖励和报酬的标准是落实中央文件的要求

党和国家高度重视维护广大科技人员在科技成果转化工作中的合法权益。近年来明确提出要强化研发人员创新劳动同其利益收入对接,完善成果转化激励政策,提高科研人员成果转化收益比例。要通过提高给予科技人员的奖励和报酬标准,使得真正有才干、有能力的科技人员能够做到名利双收,在科技人员中涌现出更多的百万富翁、千万富翁。2015年《中共中央 国务院关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》(中发〔20158号)进一步明确规定,完善职务发明制度,推动修订专利法、公司法等相关内容,完善科技成果、知识产权归属和利益分享机制,提高骨干团队、主要发明人受益比例。完善奖励报酬制度,健全职务发明的争议仲裁和法律救济制度。修订相关法律和政策规定,在利用财政资金设立的高等学校和科研院所中,将职务发明成果转让收益在重要贡献人员、所属单位之间合理分配,对用于奖励科研负责人、骨干技术人员等重要贡献人员和团队的收益比例,可以从现行不低于20%提高到不低于50%。因此,本次修法提高给予科技人员奖励和报酬的标准,即是落实中央决策的要求。

三、未规定、未约定情形下给予科技人员奖励和报酬的最低标准

1.将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的,从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于50%的比例。如何理解“净收入”,通常来说,企业科技成果转化净收入,指科技成果技术合同成交额扣除完成本次交易发生的直接成本(如谈判费用、专利维持费等)、税金和前期研发投入后的余额。事业单位科技成果转化净收入,根据财政部《事业单位财务规则》的规定,事业单位财务管理主要从收入和支出两个方面进行核算。高校和科研机构等净收入是指科技成果技术合同成交额扣除完成本次交易发生的直接成本,如谈判费用、专利维持费等和税金等。

2.利用该项职务科技成果作价投资的,从该项科技成果形成的股份或者出资比例中提取不低于50%的比例。《关于开展深化中央级事业单位科技成果使用、处置和收益管理改革试点的通知》规定,以科技成果作价入股,用于奖励人员的股权超过入股时作价金额的百分之五十的,按国家促进科技成果转化的有关规定,由单位职工代表大会讨论决定。《财政部、国家税务总局关于促进科技成果转化有关税收政策的通知》规定,自199971日起,科研机构、高等学校转化职务科技成果以股份或出资比例等股权形式给予个人奖励,获奖人在取得股份、出资比例时,暂不缴纳个人所得税。取得按股份、出资比例分红或转让股权、出资比例所得时,应依法缴纳个人所得税。2014年,经国务院批准,财政部、国家税务总局、科技部出台文件,进一步完善股权奖励个税延迟缴纳中关村试点政策,将技术人员股权奖励5年内分期缴纳个人所得税调整为在转让环节纳税,进一步缓解技术人员缴税资金困难问题,并将政策适用范围由高新技术企业扩大到高新技术企业和符合条件的科技型中小企业。

3.将该项职务科技成果自行实施或者与他人合作实施的,应当在实施转化成功投产后连续35年,每年从实施该项科技成果的营业利润中提取不低于5%的比例。在科技成果转化法的贯彻实施过程中,要注意本条内容与专利法以及专利法实施细则的竞合问题。专利法实施细则第七十八条规定,被授予专利权的单位未与发明人、设计人约定也未在其依法制定的规章制度中规定专利法第十六条规定的报酬的方式和数额的,在专利权有效期限内,实施发明创造专利后,每年应当从实施该项发明或者实用新型专利的营业利润中提取不低于2%或者从实施该项外观设计专利的营业利润中提取不低于0.2%,作为报酬给予发明人或者设计人,或者参照上述比例,给予发明人或者设计人一次性报酬;被授予专利权的单位许可其他单位或者个人实施其专利的,应当从收取的使用费中提取不低于10%,作为报酬给予发明人或者设计人。促进科技成果转化法和专利法及其实施细则在奖励对象和数额上分别有明确规定,一般来说,科技成果转化的奖励对象范围更宽,不仅包括完成科技成果的人员,也包括对转化做出重要贡献的人员。如果涉及专利问题,科技成果实施转化成功投产后,就该成果申请并获得专利的,单位应该按照专利法以及专利法实施细则的规定对专利发明人、设计人进行奖励和发放报酬;从整个科技成果转化活动来说,应该按照科技成果转化法的规定对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员分配奖励和报酬,依据本法获得的奖励和报酬,包括依据专利法及其实施细则的上述规定应当给予专利权人的报酬。

四、针对国家设立的研究开发机构和高等院校的特殊规定

从我国情况看,根据所有制形式区分,科研单位一般可以分为国家设立与非国家设立的科研单位这两大类。对于一般的研发机构,例如企业设立的研究开发机构,促进科技成果转化法尊重其在奖励和报酬分配上的自主权,即企业给予本单位科技人员的奖励和报酬遵循规定或者约定优先的原则,企业可以根据本单位的实际情况规定或者与科技人员约定奖励和报酬的具体办法。一旦作出规定或者约定,即排除了本条规定的适用,其规定或者约定的奖励和报酬标准既可以高于本条规定的最低标准,也可以低于本条规定的最低标准。

对于国家设立的研究开发机构和高等院校,根据本法第二款规定,其与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额不得低于本法第一款职务科技成果转化最低标准的规定。即无论国家设立的研究开发机构和高等院校无论规定也好,与科技人员约定也好,还是未规定也未约定,其给予科技人员的奖励和报酬标准均不得低于本条规定的最低标准。之所以作这样的规定,一方面,国家设立的研究开发机构、高等院校,在性质上不同于企业或者其他市场主体,属于社会公益事业单位,其研发投入大多是由政府统一财政拨款,不受研发成本约束。另一方面,在实践中,国家设立的科研机构和高等院校,对于本单位内部对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员,其奖励和报酬的标准远远高于科技成果转化法中关于职务科技成果转让或者许可收入的50%的规定。比如北京大学规定,对于技术转让、许可类项目,一般按照所得收入70%的比例奖励个人(团队)。有的地方如湖北省规定,高校、院所研发团队在湖北实施科技成果转化、转让收益,其所得不得低于70%,最高可达99%。因此,对国家设立的研究开发机构和高等院校,从立法上规定强制性的给予科技人员奖励和报酬的强制性标准,客观上是必要的,实践中也是可行的。

五、关于国有企事业单位奖励和报酬纳入工资总额管理问题

工资总额管理制度是我国国有企事业单位管理制度的一项重要组成部分。按照我国现行有关规定,企事业单位的工资总额是指单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。工资总额管理包括工资总额的确定、使用、宏观调控和检查监督。实行工资总额管理制度的目的,在于正确处理国家、单位和职工的分配关系,在国民经济发展、企业经济效益提高的基础上保证三者利益的共同增进,兼顾效率与公平。对国有企业来说,企业工资总额管理必须坚持工资总额与企业经济效益相联系的原则,实行国家宏观调控、分级分类管理、企业自主分配的体制。目前,国有企业普遍实行工资总额同经济效益挂钩办法的企业,即根据劳动、财政部门核定的工资总额基数、经济效益指标基数和挂钩浮动比例,按企业经济效益的实际情况提取工资总额。企业在编制本单位年度生产经营计划的同时,要编制本年度预计发放的工资总额计划,报企业主管部门和同级劳动部门备案。工资总额管理制度同样适用于国家设立的高校和其他科研单位,其具体做法与国有企业也大致相同,目前中央有关部门也针对下属的事业单位普遍实行工资总额管理制度,核定单位年度工资总额并实行动态管理。科技成果转化收入涉及国有企事业单位的工资总额管理制度,有必要在本法中作出明确规定。

1.给予奖励和报酬的支出计入当年本单位工资总额

根据现行有关规定,国有企事业单位的工资总额由计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资,以及特殊情况下支付的工资组成。其中奖金是指支付给职工的超额劳动报酬和增收节支的劳动报酬。包括生产奖、节约奖、劳动竞赛奖、机关和事业单位的奖励工资以及其他奖金。从性质上说,给予高校和其他科研单位科技人员的奖励和报酬属于奖金,但是其与一般的奖金相比又有一定的特殊性:一是奖励和报酬支出具有较大的不确定性,二是奖励和报酬的数额根据科技成果转化收入的一定比例确定,在某些情况下可能数额较大。从国有企业事业单位财务管理制度来说,如果不允许计入本单位工资总额,那么在现行的财务管理制度下,给予科技人员的奖励和报酬无法作为工资总额支出,不允许作为工资来发放。因此,明确给予科技人员的奖励和报酬计入企事业单位的工资总额,主要是为了保障发放渠道的畅通。

2.给予的奖励和报酬不受当年本单位工资总额限制

如前所述,目前国有企事业单位在编制本单位年度生产经营计划的同时,要编制本年度预计发放的工资总额计划。考虑到科技成果转化具有较大的不确定性,企事业单位在编制年度计划时往往很难预计。例如,某高校核定的当年度工资总额是5000万元,当年度科技成果转化收入是1.2亿元,给予科技人员的奖励和报酬是6000万元,如果奖励和报酬受工资总额限制,那么实践中这笔奖励和报酬的数额已经超过了年度工资总额限制,将无法发放。因此,明确给予科技人员的奖励和报酬不受当年本单位工资总额限制后,一是科研单位给予科技人员奖励和报酬数额即使超出当年本单位工资总额限制,也可以正常发放;二是发放的奖励和报酬不影响本单位事先核定的年度工资总额,不会挤占其他方面的工资支出。例如在上述的案例中,尽管该高校当年度给予科技人员奖励和报酬6000万元,其可用于其他方面的工资支出仍然是5000万元,不受已经发放的奖励和报酬的影响。

3. 给予的奖励和报酬不纳入本单位工资总额基数。

单位工资总额基数既是确定下一年度单位工资总额的基础,也是单位基本养老保险费等费用的计算依据。例如社会保险法第十二条规定,用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费,记入基本养老保险统筹基金。考虑到科技成果转化收入往往是一项不确定的收入,因此,在计算本单位工资总额基数时,不应当将其纳入。

第五章  法律责任

 

【未提交科技报告等行为的法律责任】

第四十六条  利用财政资金设立的科技项目的承担者未依照本法规定提交科技报告、汇交科技成果和相关知识产权信息的,由组织实施项目的政府有关部门、管理机构责令改正;情节严重的,予以通报批评,禁止其在一定期限内承担利用财政资金设立的科技项目。

国家设立的研究开发机构、高等院校未依照本法规定提交科技成果转化情况年度报告的,由其主管部门责令改正;情节严重的,予以通报批评。

【修改提示】

本条是促进科技成果转化法2015年修改新增法条,修改的主要内容有:一是针对第十一条第二款,规定了利用财政资金设立的科技项目的承担者违反提交科技报告、汇交科技成果和相关知识产权信息义务时应当承担的法律责任;二是根据一些常委会组成人员的意见,针对第二十一条,规定了国家设立的研究开发机构、高等院校违反提交科技成果转化情况年度报告义务时应当承担的法律责任。

【释义】

本法第十一条第二款规定了利用财政资金设立的科技项目的承担者的两方面义务,一是应当按照规定及时提交相关科技报告,二是按照规定及时将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统。科技项目承担者未依法履行该义务的,由组织实施项目的政府有关部门、管理机构责令其切实履行该义务。科技项目承担者未履行该义务,情节严重的,由组织实施项目的政府有关部门、管理机构予以通报批评,禁止其在一定期限内承担利用财政资金设立的科技项目。是否构成“情节严重”,需要根据具体情况确定,如项目承担者是否故意不履行该义务、是否被有关部门或主管机构责令改正而拒不改正、是否多次不履行该义务、不履行该义务是否造成了严重后果或恶劣影响、是否存在虚假报告或汇交虚假信息等。“禁止其在一定期限内承担利用财政资金设立的科技项目”是比较严厉的后果,本条没有规定“一定期限”的具体时限,相关实施细则可以对此做相应规定,没有相应规定的,可以由组织实施项目的政府有关部门、管理机构与项目承担者在项目合同里确定,项目合同也没有确定的,可以由组织实施项目的政府有关部门、管理机构根据项目承担者违法情节确定合理的期限。

本法第二十一条规定,国家设立的研究开发机构、高等院校应当向其主管部门提交科技成果转化情况年度报告,说明本单位依法取得的科技成果数量、实施转化情况以及相关收入分配情况。根据第四十六条第二款的规定,国家设立的研究开发机构、高等院校未依照本法规定提交科技成果转化情况年度报告的,由其主管部门责令改正;情节严重的,予以通报批评。该规定的责任主体是国家设立的研究开发机构、高等院校。“未依照本法规定提交科技成果转化情况年度报告”包括未提交、未如实全面提交等情况。是否属于情节严重,由主管部门根据具体情况确定。

 

【骗取奖励和荣誉称号、诈骗钱财、非法牟利的法律责任】

第四十七条  违反本法规定,在科技成果转化活动中弄虚作假,采取欺骗手段,骗取奖励和荣誉称号、诈骗钱财、非法牟利的,由政府有关部门依照管理职责责令改正,取消该奖励和荣誉称号,没收违法所得,并处以罚款。给他人造成经济损失的,依法承担民事赔偿责任。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第三十一条的修改,与原法相比,主要是在“责令改正”前增加了“由政府有关部门依照管理职责”。

【释义】

为了促进科技成果转化为现实生产力,加速科学技术进步,本法规定了许多支持和鼓励措施。有关单位和个人依法从事科技成果转化活动,可以获得物质回报和精神奖励。但在现实中,有的单位和个人以科技成果转化的名义,通过弄虚作假,采取欺骗等手段骗取国家给予的荣誉和物质利益,严重损害我国促进科技成果转化制度,阻碍科技转化活动,有损社会公平,相关单位和个人应当对其违法行为承担相应法律责任。

本条主要规定了三类责任:

一是政府有关部门依照管理职责责令改正,取消该奖励和荣誉称号,没收违法所得,并处以罚款。本法对科技成果转化活动规定了许多保障措施,包括提供用于科技成果转化的引导资金、贷款贴息、补助资金和风险投资以及其他促进科技成果转化的资金用途的科技成果转化财政经费,完善税收优惠政策,鼓励设立科技成果转化基金或者风险基金,明确对相关人员的奖励和报酬机制等。如果相关单位和人员利用科技转化活动骗取奖励或非法利用国家相关优惠政策获得不当利益等,由政府有关部门依照管理职责采取相应措施。对行为人骗取的奖励和荣誉,由授予奖励和荣誉的相关部门予以取消;对非法获得的税收优惠,由税务部门予以处理;对不当利用政府引导资金,由资金管理部门予以处理等。

二是给他人造成经济损失的,依法承担民事赔偿责任。例如,本法第十九条规定,科技成果完成人或者课题负责人,不得将职务科技成果及其技术资料和数据占为己有,侵犯单位的合法权益。根据该规定,如果行为人侵犯单位的合法权益,给单位造成经济损失,应当向单位承担民事赔偿责任。

三是构成犯罪的,依法追究刑事责任。例如,刑法规定,诈骗公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。本法另有规定的,依照规定。

 

【科技服务机构及其从业人员的相关法律责任】

第四十八条  科技服务机构及其从业人员违反本法规定,故意提供虚假的信息、实验结果或者评估意见等欺骗当事人,或者与当事人一方串通欺骗另一方当事人的,由政府有关部门依照管理职责责令改正,没收违法所得,并处以罚款;情节严重的,由工商行政管理部门依法吊销营业执照。给他人造成经济损失的,依法承担民事赔偿责任;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

科技中介服务机构及其从业人员违反本法规定泄露国家秘密或者当事人的商业秘密的,依照有关法律、行政法规的规定承担相应的法律责任。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第三十二条和第三十六条的整合和修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是对科技服务机构及其从业人员欺骗当事人的违法行为进行了整合,并对相应的法律责任作了调整;二是增加对科技中介服务机构及其从业人员泄露国家秘密或者当事人商业秘密的法律责任作了衔接性规定。之所以作这样的修改,主要是针对实践中存在的科技服务机构、科技中介服务机构及其从业人员侵害国家利益和他人合法权益的情况,进一步严密了法网。

【释义】

本法第三十条规定:“国家培育和发展技术市场,鼓励创办科技中介服务机构,为技术交易提供交易场所、信息平台以及信息检索、加工与分析、评估、经纪等服务。科技中介服务机构提供服务,应当遵循公正、客观的原则,不得提供虚假的信息和证明,对其在服务过程中知悉的国家秘密和当事人的商业秘密负有保密义务。”行为人违反上述规定的,应当承担相应的法律责任。考虑到科技中介服务机构居间服务的特殊性,强调科技中介服务机构在保守秘密方面的责任。

根据本条第一款规定,科技服务机构及其从业人员欺骗当事人的,应当承担以下法律责任:

1. 责令改正。责令改正不属于行政处罚,而是行政机关在实施行政处罚时必须采取的行政措施。行政处罚法第二十三条规定:“行政机关实施行政处罚时,应当责令当事人改正或者限期改正违法行为。”对于行政管理相对人实施违法行为,行政机关不能简单地一罚了事,而应当要求当事人改正其违法行为,不允许其违法状态继续存在下去。责令当事人改正其违法行为,包括由行政执法机关要求违法行为人立即停止违法行为,采取改正措施,消除其违法行为造成的后果,恢复合法状态。

2. 没收违法所得。没收违法所得属于行政处罚,对科技服务机构及其从业人员因欺骗当事人所得到的不正当利益予以没收。实施该行政处罚的前提是有违法所得,没有违法所得的不给予该行政处罚。

3. 罚款。罚款属于行政处罚中的财产罚,即由行政处罚机关依法强制违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织缴纳一定数量的货币的一种行政处罚。需要注意的是,只要科技服务机构及其从业人员有本款规定的违法行为,在责令改正、没收违法所得的同时就应当给予罚款的处罚,而不是可罚可不罚。

4. 吊销营业执照。吊销营业执照是工商行政管理机关强行收回营业执照并予以注销的一种非常严厉的行政处罚。根据本款规定,只有在行为人违法行为“情节严重”才给予吊销营业执照的处罚。至于什么样的违法行为属于“情节严重”,本款没有明确规定,这主要是考虑到实际情况非常复杂,很难在法律上对这种违法行为在什么情况下才吊销营业执照作出具体规定,需要在执法实践中不断总结经验,所以这里只是作了原则性规定。

5. 民事赔偿。即科技服务机构及其从业人员有本款规定的违法行为,且该违法行为给他人造成经济损失的,应当承担赔偿损失的民事责任。

6. 刑事责任。这里的刑事责任主要是指按照刑法第229条关于提供虚假证明文件罪的规定追究刑事责任。刑法第229条规定:“承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金。前款规定的人员,索取他人财物或者非法收受他人财物,犯前款罪的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。”

根据本条第二款规定,科技中介服务机构及其从业人员泄露国家秘密或者当事人商业秘密的,应当依照有关法律、行政法规的规定承担相应的法律责任。这里的“法律、行政法规”主要是指保守国家秘密法及其实施条例、反不正当竞争法、刑法等法律、行政法规。

1. 保守国家秘密法第四十八条规定:“违反本法规定,有下列行为之一的,依法给予处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:1)非法获取、持有国家秘密载体的;(2)买卖、转送或者私自销毁国家秘密载体的;(3)通过普通邮政、快递等无保密措施的渠道传递国家秘密载体的;(4)邮寄、托运国家秘密载体出境,或者未经有关主管部门批准,携带、传递国家秘密载体出境的;(5)非法复制、记录、存储国家秘密的;(6)在私人交往和通信中涉及国家秘密的;(7)在互联网及其他公共信息网络或者未采取保密措施的有线和无线通信中传递国家秘密的;(8)将涉密计算机、涉密存储设备接入互联网及其他公共信息网络的;(9)在未采取防护措施的情况下,在涉密信息系统与互联网及其他公共信息网络之间进行信息交换的;(10)使用非涉密计算机、非涉密存储设备存储、处理国家秘密信息的;(11)擅自卸载、修改涉密信息系统的安全技术程序、管理程序的;(12)将未经安全技术处理的退出使用的涉密计算机、涉密存储设备赠送、出售、丢弃或者改作其他用途的。有前款行为尚不构成犯罪,且不适用处分的人员,由保密行政管理部门督促其所在机关、单位予以处理。”科技中介服务机构及其从业人员有以上规定的泄露国家秘密行为,尚不构成犯罪的,应当依法给予处分或者由其所在单位予以处理。

2. 反不正当竞争法第十条中规定,经营者不得违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密。”该法第二十五条规定:“违反本法第十条规定侵犯商业秘密的,监督检查部门应当责令停止违法行为,可以根据情节处以一万元以上二十万元以下的罚款。”据此,科技中介服务机构及其从业人员泄露当事人商业秘密的,将承担“停止违法行为”、“一万元以上二十万元以下罚款”的法律责任。需要注意的是,这里的罚款是选择性处罚措施,也就是说并不是对所有泄露当事人商业秘密的违法行为都要给予罚款处罚,是否同时给予罚款处罚以及罚款的具体数额由有关行政执法机关根据案件的具体情况决定。一般来说,对于违法情节比较严重的才同时给予罚款的处罚,违法情节轻微的责令其停止违法行为即可。

3. 泄露国家秘密或者商业秘密,情节严重构成犯罪的,还应当承担刑事责任。我国刑法第三百九十八条规定了故意泄露国家秘密罪和过失泄露国家秘密罪,国家机关工作人员违反保守国家秘密法的规定,故意或者过失泄露国家秘密,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处三年以上七年以下有期徒刑。非国家机关工作人员犯前款罪的,依照前款的规定酌情处罚。刑法第二百一十九条规定了侵犯商业秘密罪,违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密,给商业秘密的权利人造成重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;造成特别严重后果的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。单位犯侵犯商业秘密罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照第二百一十九条的规定处罚。科技中介服务机构及其从业人员泄露国家秘密或者当事人商业秘密,达到以上犯罪的入罪标准的,应当追究相应的刑事责任。

 

【科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员的法律责任】

第四十九条  科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员在科技成果转化中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的,由任免机关或者监察机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第三十三条的修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是将违法行为的主体由“各级人民政府科学技术行政部门和其他有关部门工作人员”修改为“科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员”;二是增加了“滥用职权”这一违法行为方式;三是将“给予行政处分”修改为“由任免机关或者监察机关对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分”。之所以作这样的修改,一是根据实际情况完善了违法行为的主体和行为方式,二是明确了作出处分决定的主体和被处分的对象。

【释义】

本法第八条规定:“国务院科学技术行政部门、经济综合管理部门和其他有关行政部门依照国务院规定的职责,管理、指导和协调科技成果转化工作。地方各级人民政府负责管理、指导和协调本行政区域内的科技成果转化工作。”科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员在科技成果转化中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的,应当承担相应的法律责任。“滥用职权”是指国家机关工作人员超越职权,违法决定、处理其无权决定、处理的事项,或者违反规定处理公务的行为。“玩忽职守”是指国家机关工作人员不负责任,不履行或者不认真履行职责的行为。“徇私舞弊”是指国家机关工作人员为徇个人私情、私利,置国家和人民利益于不顾的行为。根据本条规定,科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员有上述渎职行为的,应当承担以下法律责任:

1. 处分。处分是行政责任的一种,根据公务员法的规定,公务员因违法违纪应当承担纪律责任的,依照公务员法给予处分,处分分为警告、记过、记大过、降级、撤职、开除六种。警告,有提醒注意、不致再犯的意思,属于申诫处分,适用于轻微的违法违纪行为,是处分中最轻的一种。记过、记大过,这是两种程度有所区别的处分,适用于违法违纪行为给国家和人民造成了一定损失,给予警告处分过轻、给予降级处分过重的情况。降级,其含义是降低公务员的职务级别。撤职,对于违法违纪行为给国家和人民造成较大损失,不适合继续担任行政职务的,可以给予撤职处分。开除,是指受处分人不适合继续在国家机关工作,国家机关取消其公务员资格令其离开的处分形式,是最严厉的一种处分,适用于违法违纪行为给国家和人民造成了重大损失,应当丧失公务员资格的情形。在实际案件中具体给予何种处分,根据行为人违法违纪情节的轻重确定。

本条规定的行使处分权的机关是任免机关或者监察机关。任免机关是指具有法定任免权的机关。监察机关是人民政府行使监察职能的机关,依照行政监察法对国家行政机关及其公务员和国家行政机关任命的其他人员实施监察。根据《行政机关公务员处分条例》规定:“对行政机关公务员给予处分,由任免机关或者监察机关按照管理权限决定。”

本条规定的受处分对象是“直接负责的主管人员和其他直接责任人员”。“直接负责的主管人员”,是指对违法行为负有直接领导责任的人员,包括违法行为的决策人,事后对违法行为予以认可和支持的领导人员,以及由于疏于管理或者放任,因而对违法行为负有不可推卸责任的领导人员;“其他直接责任人员”,是指直接实施违法行为的人员。

2. 刑事责任。这里的刑事责任主要是指按照刑法第397条关于滥用职权罪、玩忽职守罪的规定追究刑事责任。刑法第397条规定:“国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守,致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的,依照规定。国家机关工作人员徇私舞弊,犯前款罪的,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的,依照规定。”

构成滥用职权罪,需满足下列条件:(1)主体是国家机关工作人员;(2)客观方面表现为违反或者超越法律规定的权限或者程序行使手中的职权;(3)行为的结果,致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失,这是罪与非罪的界限。构成玩忽职守罪,需满足下列条件:(1)主体是国家机关工作人员;(2)客观方面表现为不履行、不正确履行或者放弃履行职责,通常表现是工作马虎草率,不负责任,或者是放弃职守,对自己应当负责的工作撒手不管等;(3)行为的结果,致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失,这是罪与非罪的界限。根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释(一)》的规定,国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守,具有下列情形之一的,应当认定为第三百九十七条规定的“致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失”:1)造成死亡1人以上,或者重伤3人以上,或者轻伤9人以上,或者重伤2人、轻伤3人以上,或者重伤1人、轻伤6人以上的;(2)造成经济损失30万元以上的;(3)造成恶劣社会影响的;(4)其他致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的情形。具有下列情形之一的,应当认定为刑法第三百九十七条规定的“情节特别严重”:1)造成伤亡达到前款第(1)项规定人数3倍以上的;(2)造成经济损失150万元以上的;(3)造成前款规定的损失后果,不报、迟报、谎报或者授意、指使、强令他人不报、迟报、谎报事故情况,致使损失后果持续、扩大或者抢救工作延误的;(4)造成特别恶劣社会影响的;(5)其他特别严重的情节。因徇私舞弊而犯滥用职权罪、玩忽职守罪的,根据刑法第三百九十七条的规定,应当加重给予处罚。

科学技术行政部门和其他有关部门及其工作人员有渎职行为且其行为符合上述刑法规定的犯罪以及刑法其他条款规定的犯罪的构成要件的,就要依据相应的规定承担刑事责任。

 

【侵占他人科技成果的法律责任】

第五十条  违反本法规定,以唆使窃取、利诱胁迫等手段侵占他人的科技成果,侵犯他人合法权益的,依法承担民事赔偿责任,可以处以罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

【修改提示】

本条规定是原促进科技成果转化法第三十四条的内容,未作修改。

【释义】

近年来,科技人员的流动频率日益提高,这对于促进人才资源的合理配置、推动技术成果转化具有重要意义,但同时也出现了一些侵占科技成果的问题,如有的竞争对手挖走另一方的技术骨干,带走全部技术资料,甚至利用间谍盗窃对方的科技成果。这不仅侵犯了科技成果权利人的合法权益,也严重扰乱了公平竞争的市场秩序。1996年促进科技成果转化法立法时,全国人大法律委员会在关于该法的审议结果的报告中指出,有的常委委员、地方和部门提出,一些单位、个人通过唆使、利诱等非法手段窃取他人的科技成果,侵犯他人的合法权益,草案对此应当作出有针对性的规定。全国人大法律委员会经研究,认为对此种情形应当加以规范,因此采用了目前的表述。一些地方如江西、山东、浙江、江苏等的地方性法规中,也采用了类似的表述方式。

一、关于违法行为的方式

本条规定的违法行为的方式是“以唆使窃取、利诱胁迫等手段侵占他人的科技成果”。唆使的含义是“怂恿或者挑动别人去干坏事”,利诱是“用经济利益来引诱”,胁迫是“威胁强迫”的意思。之所以采用唆使窃取、利诱胁迫等方式,目的在于侵占他人的科技成果并以此获利。

一般而言,科技成果具有实用价值,蕴含着一定的经济利益,同时也是科研人员水平与能力的体现,是晋升职称等的重要助推器。如果对唆使窃取、利诱胁迫等手段侵占他人科技成果的行为不打击、不处罚,不仅仅挫伤了踏实诚信的科技人员的感情,直接侵犯了成果持有人的经济利益,也会助长不劳而获的不良风气,不利于科研事业和科技成果转化活动的健康开展。

二、关于法律责任

本条规定了三种法律责任,分别是民事赔偿责任,罚款的行政处罚以及刑事责任。

1. 民事赔偿责任(与五十一条民事赔偿责任完全重复)

民事责任是指民事主体因违反法律规定或合同约定而依法承担的法律责任。民法通则规定,公民、法人由于过错侵害他人财产、人身的,应当承担民事责任。根据侵权责任法第十五条的规定,承担侵权责任的方式主要有:停止侵害、排除妨碍、消除危险、返还财产、恢复原状、赔偿损失、赔礼道歉、消除影响、恢复名誉。这些承担侵权责任的方式,可以单独适用,也可以合并适用。

本法对于民事赔偿责任的数额确定未作规定,侵权责任法、专利法对此作出了规定,可供参考。侵权责任法第十九条规定,侵害他人财产的,财产损失按照损失发生时的市场价格或者其他方式计算。专利法第六十五条规定,侵犯专利权的赔偿数额按照权利人因被侵权所受到的实际损失确定;实际损失难以确定的,可以按照侵权人因侵权所获得的利益确定。权利人的损失或者侵权人获得的利益难以确定的,参照该专利许可使用费的倍数合理确定。赔偿数额还应当包括权利人为制止侵权行为所支付的合理开支。

关于提起民事诉讼的诉讼时效,本法未作规定,专利法对此作了规定,可供参考。专利法第六十八条规定,侵犯专利权的诉讼时效为二年,自专利权人或者利害关系人得知或者应当得知侵权行为之日起计算。

2. 罚款的行政处罚

关于罚款的种类。罚款是行政处罚法规定的七种行政处罚种类之一。行政处罚法规定的处罚种类包括:警告、罚款、没收违法所得、没收非法财物、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律、行政法规规定的其他行政处罚。

关于罚款的程序。行政处罚法规定了行政处罚的程序,包括调查、对调查结果进行审查、制作行政处罚决定书并交付或送达等。行政机关作出较大数额罚款等处罚决定前,应当告知当事人有要求举行听证的权利;当事人要求的,行政机关应当组织听证。当事人有权进行陈述和申辩,并且不得因申辩而被加重处罚。

关于罚款的数额及幅度。本次修法时,有的常委会组成人员、社会公众意见建议本法规定罚款的具体数额及幅度。立法机关经研究,认为有关法律对罚款的数额及幅度已经作出了规定,因此对本条中罚款的数额及幅度未作规定。实际操作时可以参照这些相关法律的规定,但在执法时,不能滥用自由裁量权、肆意妄为,而是要坚持责任相当的原则,即罚款应当与违法行为的性质相适应,与违法行为的具体情节相适应,与行为人的主观恶性相适应。

3. 刑事责任

刑事责任是指行为人因实施刑法所规定的犯罪行为而应当承担的法律责任。考虑到侵占他人的科技成果的性质比较恶劣,一些国家对类似刑法规定了刑事责任,如加拿大规定了“以欺诈取得、泄露或使用他人秘密信息”以及“引诱他人泄露或使用秘密信息”构成犯罪。德国的反不正当竞争法规定,侵犯他人技术秘密的行为,如泄露他人技术秘密、盗用模具、以非法手段窃取他人技术秘密的行为构成犯罪,处五年以下有期徒刑或罚金。

以唆使窃取、利诱胁迫等手段侵占他人的科技成果涉及到侵犯知识产权罪。刑法第二百一十九条规定了侵犯商业秘密罪。根据该条规定,以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密,披露、使用或者允许他人使用以前述手段获取的权利人的商业秘密,给商业秘密的权利人造成重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;造成特别严重后果的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。刑法中所称的“商业秘密”,是指不为公众所知悉,能为权利人带来经济利益,具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。

 

【泄露本单位技术秘密等行为的法律责任】

第五十一条  违反本法规定,职工未经单位允许,泄露本单位的技术秘密,或者擅自转让、变相转让职务科技成果的,参加科技成果转化的有关人员违反与本单位的协议,在离职、离休、退休后约定的期限内从事与原单位相同的科技成果转化活动,给本单位造成经济损失的,依法承担民事赔偿责任;构成犯罪的;依法追究刑事责任。

【修改提示】

本条是对原促进科技成果转化法第三十五条的修改,与原法条相比,修改的主要内容有:一是对“参加科技成果转化的有关人员违反与本单位的协议,在离职、离休、退休后约定的期限内从事与原单位相同的科技成果转化活动”这种情形增加了“给本单位造成经济损失的”这一限定,使得这种情况下由原来的以行为论,转变为现在的以结果论,即职工从事本条所禁止的活动,只有在给单位造成经济损失的情况下,才依照本条承担相应的法律责任。之所以这样修改,主要是考虑到现在的表述更加严谨,这一修改使得本条与其他条文的表述相一致,也更加具有可操作性。二是将原来规定的“依照有关规定承担法律责任”修改为“依法承担民事赔偿责任;构成犯罪的,依法追究刑事责任”。之所以这样修改,主要是为了更加明确责任、更加有可操作性。

【释义】

本法第四十二条规定了企业、事业单位的技术秘密保护制度,职工应当遵守这些制度,并规定了保守本单位技术秘密协议,职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。本条即是对本法第四十二条规定的行为,规定相应的法律责任。

一、违法行为方式

本条规定了三种违法行为的方式。第一种是“职工未经单位允许,泄露本单位的技术秘密”,第二种是“擅自转让、变相转让职务科技成果”,第三种是“参加科技成果转化的有关人员违反与本单位的协议,在离职、离休、退休后约定的期限内从事与原单位相同的科技成果转化活动”。

关于职工未经单位允许,泄露本单位的技术秘密。所谓技术秘密,一般是指由单位研制开发或者以其他合法方式掌握的、未公开的、能给单位带来经济利益或竞争优势,具有实用性且本单位采取了保密措施的技术信息,包括但不限于设施图纸、试验结果和试验记录、工艺、配方、样品、数据、计算机程序等。技术秘密是一种重要的知识产权,其开发和完成凝聚着国家或者有关单位大量的人力和物力投入,因此职工不得未经单位允许,泄露本单位的技术秘密。本法第四十二条第一款规定,企业、事业单位应当建立健全技术秘密保护制度,保护本单位的技术秘密。职工应当遵守本单位的技术秘密保护制度。如果职工违反了这一规定,依据本条,就应承当相应的民事赔偿责任甚至刑事责任。

关于擅自转让、变相转让职务科技成果。根据本法第二条规定,职务科技成果是指执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务,或者主要是利用上述单位的物质技术条件所完成的科技成果。本法第四十二条第三款规定,职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。如果违反了这一规定,就应承当相应的民事赔偿责任甚至刑事责任。

关于参加科技成果转化的有关人员违反与本单位的协议,在离职、离休、退休后约定的期限内从事与原单位相同的科技成果转化活动。本法第四十二条第二款规定,企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员签订在职期间或者离职、离休、退休后一定期限内保守本单位技术秘密的协议;有关人员不得违反协议约定、泄露本单位的技术和从事与原单位相同的科技成果转化活动。劳动合同法第二十三条规定,用人单位与劳动者可以在劳动合同中约定保守用人单位的商业秘密和与知识产权相关的保密事项。与职工签订保密协议,是企业、事业单位常用的一种保密措施,一方面是因为一旦发生纠纷,企业、事业单位容易举证,另一方面是签订协议后,一旦职工违反协议约定,构成了侵权与违约的竞合,企业、事业单位可以选择提起侵权之诉或者违约之诉。

二、法律责任

1. 民事赔偿责任

民事责任是指民事主体因违反法律规定或合同约定而依法承担的法律责任。侵权责任法第十五条的规定,承担侵权责任的方式主要有:停止侵害、排除妨碍、消除危险、返还财产、恢复原状、赔偿损失、赔礼道歉、消除影响、恢复名誉。这些承担侵权责任的方式,可以单独适用,也可以合并适用。

2. 刑事责任

刑法第二百一十九条规定了侵犯商业秘密罪。根据该条规定,以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密,披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密,违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密,给商业秘密的权利人造成重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;造成特别严重后果的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。这里的“商业秘密”,是指不为公众所知悉,能为权利人带来经济利益,具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。这里的“权利人”是指商业秘密的所有人和经商业秘密所有人许可的商业秘密使用人。

第六章   

 

【施行日期】

第五十二条  本法自1996101日起施行。

【修改提示】

本条是原法第三十七条,未作修改。

【释义】

法律的生效日期,是指法律开始施行并发生法律效力的日期,是任何一部法律都要涉及的问题。新修改的立法法第五十七条规定:“法律应当明确规定施行日期”,这是任何一部法律不可缺少的基本要素,一般都在法律的最后一条加以规定。法律施行的起始日期,一般根据该部法律在施行前是否需要做必要的准备工作而确定。

一部法律通过以后,就必然产生了从什么时候起开始生效、在什么地域范围内生效、对什么人有效的问题,这就是法律的效力范围,它包括时间效力、空间效力、对人的效力三个方面。法律的时间效力又包括法律从何时开始起生效、到何时终止生效和法律生效后有无溯及力三个问题。本条是促进科技成果转化法生效日期的规定,是解决法律的时间效力问题,它关系到公民、法人和社会组织从何时起开始依法享有权利,并履行法律规定的义务。

一、促进科技成果转化法的生效时间

从我国已制定的法律来看,关于生效日期的规定,大体上可以分为三种情况:一是在法律条文中直接规定该法的生效日期,如2014年修改的《中华人民共和国安全生产法》第一百一十四条规定“本法自2002111日起施行”。二是在法律条文中没有直接规定具体的生效日期,二是规定“本法自公布之日起施行”,但法律何时公布,根据我国宪法第八十条关于法律由国家主席公布的规定,由国家主席发布主席令来确定。目前,国家主席一般都是于全国人大或者全国人大常委会通过法律的当天发布命令公布法律,如《中华人民共和国反间谍法》第四十条规定“本法自公布之日起施行”。同日,国家主席习近平发布第十六号主席令,公布了该法。三是规定一个法律的生效日期取决于另一个法律的制定和实施时间,如1986122日第六届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过的《中华人民共和国企业破产法(试行)》(已废止)第四十三条规定:“本法自全民所有制工业企业法实施满三个月之日起试行”。当时,全民所有制工业企业法尚未制定出来,所以企业破产法(试行)最终生效的时间是全民所有制工业企业法198881日生效后3个月的1988111日。这种情况目前已经比较少见。

促进科技成果转化法采用的是上述第一种方式,即在法律中明确规定本法的实施日期。本法于1996515日经第八届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议通过,同日由国家主席签署主席令予以公布,并于1996101日起施行。本法的颁布与施行日期之间留有一定的实践间隔,这主要是为了是各方面利用这段时间做好本法实施的准备工作,比如对现行的法规、规章以及一些规范性文件进行清理,与本法不一致的,及时加以修改或者废止;制定一些实施本法的具体规定;对本法进行必要的学习、宣传、培训等,以促进社会各界广泛知晓,确保本法的贯彻实施。

二、此次修改决定的生效时间

目前修改法律主要有两种形式:一种是对法律进行的修订,即对法律全文做全面修改;另一种是以修正案的形式对法律进行修改,不对全文做修改,未修改的部分继续施行。因此,法律修改后的生效日期也有两种形式,属于修订法律的,一般是重新公布法律的生效日期;属于对法律部分条文作修改的,一般不修改法律的生效日期,只是规定法律的修改决定的施行日期。修改的部分执行修改决定的生效日期,未修改的部分执行原生效日期。《中华人民共和国促进科技成果转化法》修改决定已于2015829日经中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议通过,并经国家主席习近平签署第三十二号主席令予以公布,决定自2015101日起施行。所以,对促进科技成果转化法修改的部分,自2015101日起开始施行。


 

 

《全国人民代表大会常委委员会关于修改<中华人民共和国促进科技成果转化法>的决定》已于2015829日由十二届全国人大常委会第十六次会议审议通过,2015101日起施行。修改决定的出台,是对促进科技成果转化法颁布实施近20年来的第一次重要修改。它立足我国当前促进科技成果转化工作面临的新情况、新问题,按照中共中央国务院《关于深化体制机制改革加快实施创新驱动发展战略的若干意见》的要求,在总结改革试点经验的基础上,着力解决当前制约科技成果转化的突出问题,对现行促进科技成果转化法作了重要补充和完善。20159月,中共中央办公厅、国务院办公厅印发《深化科技体制改革实施方案》,对进一步深化科技体制改革和促进科技成果转化提出了明确要求。为贯彻落实中央要求、配合促进科技成果转化法的学习、宣传、帮助读者准确理解促进科技成果转化法的立法原意和各项规定,保证法律的贯彻落实,全国人大常委会法制工作委员会、科学技术部参与相关立法工作的同志,以及有关研究部门的同志编写了这本书,供大家学习参考。

本书由全国人大常委会法工委副主任阚珂,科技部党组书记、副部长王志刚任主编,科技部政策法规与监督司司长贺德方、全国人大常委会法工委社会法室巡视员郭林茂任副主编并负责全书的统稿工作,科技部政策法规与监督司、中国科技发展战略研究院、全国人大常委会法工委社会法室相关同志分别撰写了相关章节。中科院发展规划局蔡长塔、科技政策与管理科学研究所肖尤丹,中科院大学人文学院法律系尹锋林、唐素琴,中国科技发展战略研究院科技投资研究所郭戎、魏世杰、张明喜、薛薇、张俊芳等同志参与文稿部分章节的审读,并提出了宝贵的修改意见,在此一并表示谢忱。

本书力求准确、详尽、通俗地阐释法条的内容和立法背景,但因时间和水平有限,释义不妥和疏漏之处在所难免,敬请广大读者批评指正。

  

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